Altersvorsorgedepot: So funktioniert die staatlich geförderte ETF-Rente ab 2027

Im Altersvorsorgedepot kannst du in Fonds der Risikoklassen 1 bis 5 von 7 investieren. Weltweite Aktien-ETFs wie der MSCI ACWI oder der FTSE All-World werden meist in die mittlere Risikoklasse 4 eingestuft und sind damit grundsätzlich erlaubt. Auch Anleihen von EU-Staaten sowie von deutschen Ländern und Gemeinden kommen infrage.

Anders als bei klassischen Riester-Verträgen gibt es keine Garantie auf den Erhalt deiner eingezahlten Beiträge. Dein Geld fließt stattdessen in renditeorientierte Anlagen, die über einen langen Anlagehorizont höhere Renditechancen bieten als die bisherigen Garantieprodukte. Ein Sparplan auf einen weltweiten Aktien-ETF ist dafür eine kostengünstige und breit gestreute Möglichkeit.

Für dein Altersvorsorgedepot kannst du zwischen verschiedenen Anbietern wählen. Banken, Lebensversicherer, Fondsgesellschaften, Depotanbieter und Neobroker dürfen das Produkt anbieten. Auch ein öffentlich organisiertes Altersvorsorgedepot ist vorgesehen.

Gefördert werden künftig Arbeitnehmer und Angestellte, Selbstständige, Freiberufler und Gewerbetreibende. Personen mit einem bestehenden Riester-Vertrag können ihr angespartes Kapital in das Altersvorsorgedepot übertragen. Voraussetzung für die Förderung ist ein Wohnsitz oder gewöhnlicher Aufenthalt in Deutschland.

Kinder ohne eigenes Einkommen können keinen eigenen Vertrag abschließen. Eltern erhalten für sie jedoch die Kinderzulage, wenn sie selbst ein Altersvorsorgedepot besparen.

Die Grundzulage beträgt 50 Cent je Euro bis 360 Euro Eigenbeitrag im Jahr. Für Einzahlungen zwischen 360 und 1.800 Euro gibt es 25 Cent je Euro. Maximal erhältst du so eine Grundzulage von 540 Euro pro Jahr. Ab einem Eigenbeitrag von 120 Euro jährlich bist du zulageberechtigt.

Für jedes Kind kommt eine Kinderzulage von 300 Euro pro Jahr hinzu. Die volle Kinderzulage erhältst du ab einem monatlichen Sparbeitrag von 25 Euro, unabhängig davon, wie viele Kinder du hast. Der Anspruch läuft mindestens bis zum 18. Geburtstag des Kindes, bei längerem Kindergeldbezug auch darüber hinaus.

Schließt du deinen Vertrag vor deinem 25. Geburtstag ab, bekommst du einmalig 200 Euro als Berufseinsteigerbonus. Dieser Bonus wird zusätzlich zu den laufenden Zulagen gewährt.

Der Mindestbeitrag liegt bei 120 Euro im Jahr, also 10 Euro pro Monat. Die volle Förderung erhältst du bis zu einem Eigenbeitrag von 1.800 Euro jährlich, das entspricht 150 Euro im Monat. Darüber hinaus gibt es keine Zulagen mehr.

Pro Vertrag kannst du maximal 6.840 Euro jährlich einzahlen, also 570 Euro pro Monat. Du darfst bis zu zwei Verträge abschließen, sodass die maximale Einzahlung insgesamt 13.680 Euro beträgt. Die Zulage erhältst du allerdings nur für ein Depot.

Jeder Anbieter muss ein Standarddepot anbieten oder eine Kooperation eingehen, um auf das Standarddepot eines anderen Anbieters zu verweisen. Für dieses Standarddepot gilt ein Kostendeckel von 1,0 Prozent. Das garantiert dir eine kostengünstige Einstiegsoption, ohne dass du die Konditionen verschiedener Anbieter im Detail vergleichen musst.

Zusätzlich zum Standarddepot können Anbieter weitere Depots mit anderen Konditionen anbieten. Achte bei der Wahl darauf, dass die Kosten transparent sind und du nicht unnötig hohe Gebühren zahlst.

Erlaubt sind Fonds der Risikoklassen 1 bis 5 von 7 nach dem Summary Risk Indicator. Weltweite Aktien-ETFs wie der MSCI ACWI oder der FTSE All-World fallen meist in die Risikoklasse 4 und sind damit grundsätzlich zulässig. Auch Anleihen von EU-Staaten sowie von deutschen Ländern und Gemeinden kannst du in dein Altersvorsorgedepot aufnehmen.

Nicht erlaubt sind Aktien einzelner Unternehmen, Zertifikate, Kryptowährungen und andere komplexe oder spekulative Wertpapiere. Die Risikoeinstufung eines Fonds findest du im Produktinformationsblatt, auch Fact Sheet genannt.

Deinen Renteneintritt kannst du zwischen 65 und 70 Jahren festlegen. Je später du beginnst, desto höher fallen die monatlichen Zahlungen aus. Bei einem zeitlich begrenzten Auszahlungsplan gilt ein gesetzliches Mindestalter von 85 Jahren für die letzte Zahlung.

Bis zu 30 Prozent deines angesparten Kapitals kannst du dir zum Rentenbeginn als Einmalzahlung auszahlen lassen. Diese Auszahlung versteuerst du mit deinem persönlichen Einkommensteuersatz. Das ausgezahlte Kapital fließt aus dem Altersvorsorgedepot ab und erwirtschaftet keine Erträge mehr.

Kündige deinen bestehenden Riester-Vertrag nicht voreilig. Prüfe stattdessen, ob sich ein Übertrag des Kapitals lohnt. Das im Riester-Vertrag angesparte Kapital kannst du in das neue Altersvorsorgedepot übertragen.

Stehst du kurz vor der Rente, warte mit dem Wechsel in die Riester-Auszahlphase bis nach der Reform. Vergleiche außerdem die Kosten deines bestehenden Riester-Vertrags mit den Konditionen des Altersvorsorgedepots, bevor du wechselst. Beachte, dass das Altersvorsorgedepot keine Kapitalgarantie bietet, während viele Riester-Verträge eine solche Garantie enthalten.

Beim Altersvorsorgedepot erhältst du eine Grundzulage von bis zu 540 Euro jährlich, eine Kinderzulage von 300 Euro pro Kind und einen einmaligen Berufseinsteigerbonus von 200 Euro. Deine Einzahlungen kannst du als Sonderausgaben absetzen, die Besteuerung erfolgt nachgelagert in der Auszahlphase.

Ein normales ETF-Depot bietet keine staatlichen Zulagen. Dafür kannst du jederzeit über dein Kapital verfügen und musst keine Mindestlaufzeiten beachten. Die Erträge unterliegen der Abgeltungsteuer, wobei du den Sparerpauschbetrag nutzen kannst.

Für die Entscheidung ist entscheidend, wie hoch deine Förderung ausfällt und wie lange dein Anlagehorizont ist. Je höher deine Zulagen und je länger dein Anlagezeitraum, desto eher lohnt sich das Altersvorsorgedepot. Bei kurzen Zeiträumen oder wenn du flexibel bleiben willst, kann ein normales ETF-Depot die bessere Wahl sein.

Zahle nicht mehr als 1.800 Euro jährlich ein, ohne zu prüfen, ob ein normales ETF-Depot für den überschießenden Betrag günstiger ist. Oberhalb der Fördergrenze erhältst du keine Zulagen mehr, und die Flexibilität eines normalen Depots kann dann überwiegen.

Wähle keinen teuren Versicherungsmantel, wenn ein einfaches Depot mit ETFs deutlich kostengünstiger ist. Versicherer verpacken die Fonds in fondsgebundene Rentenversicherungen, die in der Vergangenheit oft teurer waren als einfache Depotlösungen. Achte auf das Standarddepot mit dem Kostendeckel von 1,0 Prozent.

Kündige deinen bestehenden Riester-Vertrag nicht voreilig, sondern prüfe die Übertragungsmöglichkeit. Beziehe außerdem die nachgelagerte Besteuerung in der Auszahlphase in deine Renditeberechnung ein, damit du realistische Erwartungen hast.

Möglich sind der Kauf oder Bau einer eigenen Immobilie, energetische Sanierungen und altersgerechte Umbauten. Eine solche Entnahme gilt nicht als förderschädliche Verwendung, du musst also keine Steuerersparnisse oder Zulagen zurückzahlen.

Allerdings wird diese Option nicht mehr in jedem Vertrag automatisch eingeschlossen sein. Die Anbieter können entscheiden, ob sie die Möglichkeit der Immobilienentnahme in ihr Produkt aufnehmen. Prüfe daher vor Vertragsabschluss, ob dein gewählter Anbieter diese Option anbietet.