Rürup-Rente Leistungen: Was die Basisrente im Alter wirklich bringt

Die Rürup-Rente funktioniert nach dem Prinzip der Kapitaldeckung. Du zahlst in der Ansparphase regelmäßig Geld in deinen Vertrag ein, aus dem dir später deine Rente ausgezahlt wird. Anders als bei der gesetzlichen Rente basiert dein Vertrag nicht auf einem Umlageverfahren, sondern auf deinem eigenen angesparten Kapital.

Das Geld in deinem Vertrag ist bis zum Rentenbeginn nicht zugänglich. Du kannst den Vertrag nicht kündigen, sondern ihn bei finanziellen Engpässen nur beitragsfrei stellen. Die Kosten für den Vertrag laufen in dieser Zeit weiter.

Die Rürup-Rente gehört zur ersten Säule der Altersvorsorge. Sie ist das private Gegenstück zur gesetzlichen Rentenversicherung und wurde nach dem Wirtschaftsökonomen Bert Rürup benannt.

Die zentrale Leistung ist die lebenslange monatliche Rentenzahlung. Diese Form der Auszahlung ist gesetzlich vorgeschrieben, damit der Vertrag steuerlich gefördert wird. Eine einmalige Kapitalauszahlung des angesparten Guthabens ist bei der Rürup-Rente ausgeschlossen.

Dein angespartes Guthaben ist während der Ansparphase pfändungs-, konkurs- und Bürgergeld-sicher. Selbst bei einer Insolvenz oder längerer Arbeitslosigkeit bleibt dein Vorsorgekapital unangetastet. Das ist ein wesentlicher Unterschied zu vielen anderen Geldanlagen.

Zusätzlich kannst du bei Vertragsabschluss einen Hinterbliebenenschutz vereinbaren. Ohne diese Option verfällt das angesparte Kapital im Todesfall zugunsten der Versichertengemeinschaft. Eine Beitragsfreistellung ist bei den meisten Anbietern möglich, wenn du vorübergehend nicht einzahlen kannst.

Die Rürup-Rente ist vor allem für Selbstständige und Freiberufler interessant, die nicht in die gesetzliche Rentenversicherung einzahlen. Für sie kann der Vertrag den fehlenden Pflichtbeitrag zur Altersvorsorge ersetzen. Je höher dein unternehmerischer Gewinn und dein Steuersatz sind, desto mehr profitierst du von der steuerlichen Förderung.

Auch Angestellte können eine Rürup-Rente abschließen. Für sie ist der Vertrag eine zusätzliche Altersvorsorge neben der gesetzlichen Rente. Der Steuervorteil fällt besonders hoch aus, wenn dein Einkommen und damit dein persönlicher Steuersatz dauerhaft hoch sind.

Freiberufler wie Ärzte oder Anwälte sind häufig über berufsständische Versorgungswerke abgesichert. Für sie ist die Rürup-Rente eine Ergänzung, um Versorgungslücken zu schließen. Auch ältere Selbstständige können mit einem hohen Einmalbetrag kurz vor dem Ruhestand noch Steuern sparen und ihre Rente aufbessern.

Die Absetzbarkeit ist jedoch durch Höchstbeträge gedeckelt. Für das Jahr 2026 gilt ein maximaler Sonderausgabenabzug von 30.826 Euro für Singles und 61.652 Euro für Ehepaare.

Diese Höchstbeträge umfassen alle Einzahlungen in die Basisversorgung, also nicht nur deine Rürup-Rente. Dazu zählen auch Beiträge zur gesetzlichen Rentenversicherung, zu berufsständischen Versorgungswerken oder zu landwirtschaftlichen Alterskassen. Wenn du bereits Pflichtbeiträge zahlst, reduziert sich der für die Rürup-Rente verfügbare Spielraum.

Du kannst deine Beiträge monatlich, quartalsweise, halbjährlich oder als Einmalzahlung leisten. Einen gesetzlichen Mindestbeitrag gibt es nicht. Die Höhe deiner Einzahlungen solltest du so wählen, dass im Alter eine ausreichende Rente entsteht.

In der Ansparphase zahlst du deine Beiträge aus dem versteuerten Einkommen und kannst sie als Sonderausgaben absetzen. Im Gegenzug musst du die spätere Rente versteuern.

Der steuerpflichtige Anteil deiner Rente hängt vom Jahr deines Rentenbeginns ab. Wer 2026 in Rente geht, muss 84 Prozent der Rente versteuern. Dieser Anteil steigt nach dem Alterseinkünftegesetz bis zum Jahr 2058 schrittweise auf 100 Prozent.

Die tatsächliche Steuerlast fällt im Ruhestand meist niedriger aus als während des Arbeitslebens. Dein persönlicher Steuersatz ist dann in der Regel geringer, weil dein Einkommen niedriger ist. Die nachgelagerte Besteuerung lohnt sich besonders, wenn dein Steuersatz im Alter deutlich unter dem in der Ansparphase liegt.

Bei der klassischen Rürup-Rentenversicherung wird eine garantierte Rente vereinbart. Deine Beiträge und die staatliche Förderung sind festgelegt, die Rendite entsteht durch Überschussbeteiligungen.

Der Rürup-Fondssparplan investiert dein Geld in Aktien und festverzinsliche Wertpapiere. Eine dauerhafte Mindestverzinsung gibt es hier nicht. Dafür hast du die Chance auf eine höhere Rendite, trägst aber auch das Risiko von Kursschwankungen.

Beide Modelle zahlen die Leistung ausschließlich als lebenslange monatliche Rente aus. Eine Einmalzahlung ist bei keinem Modell möglich. Gegen eine Einmalzahlung in der Ansparphase kannst du auch eine sofort beginnende Basisrente abschließen.

Stirbst du ohne Hinterbliebenenschutz, verfällt das angesparte Kapital zugunsten der Versichertengemeinschaft. Deine Angehörigen erhalten in diesem Fall keine Auszahlung.

Nur wenn du bei Vertragsabschluss einen Hinterbliebenenschutz vereinbarst, erhalten deine Angehörigen Leistungen. In diesem Fall wird eine lebenslange Rente an die vertraglich genannten Hinterbliebenen ausgezahlt. Eine einmalige Kapitalauszahlung an Hinterbliebene ist auch mit Zusatzbaustein nicht möglich.

Eine Übertragung des Guthabens ist ausschließlich an kindergeldberechtigte Kinder oder an einen hinterbliebenen Ehegatten beziehungsweise eingetragenen Lebenspartner möglich. Andere Erben können das Kapital nicht erhalten. Wenn du eine einmalige Auszahlung für deine Familie wünschst, sind andere Vorsorgemaßnahmen wie eine Kapitallebensversicherung nötig.

Die Rürup-Rente ist ein unflexibles Produkt. Eine Kündigung deines Vertrags ist ausgeschlossen. Du kannst das angesparte Kapital nicht vor Rentenbeginn entnehmen, beleihen oder auf eine andere Person übertragen.

Bei finanziellen Engpässen bieten die meisten Gesellschaften eine Beitragsaussetzung oder Stundung an. Du kannst deinen Vertrag beitragsfrei stellen und später wieder einzahlen. Die Kosten für den Vertrag laufen während der Beitragspause weiter.

Die Rentenansprüche sind nicht kapitalisierbar, übertragbar, beleihbar, veräußerbar oder vererblich. Sie stehen ausschließlich dir zu. Das Guthaben ist jedoch pfändungs- und insolvenzsicher, was in wirtschaftlich schwierigen Phasen ein wichtiger Schutz ist.

Ein häufiger Fehler ist die Kombination der Rürup-Rente mit einer Berufsunfähigkeitsversicherung im selben Vertrag. Dadurch wird ein unflexibler Altersvorsorgevertrag mit einer wichtigen Risikoabsicherung gekoppelt. Viele Studierende bereuen diesen Abschluss später, weil sie die BU nicht mehr separat anpassen können.

Wähle deine Beiträge nicht zu niedrig. Ohne ausreichende Einzahlungen entsteht im Alter keine nennenswerte Rente. Besonders Selbstständige mit hohem Einkommen sollten den Betrag so ansetzen, dass er eine echte Versorgungslücke schließt.

Vergiss den Hinterbliebenenschutz nicht, wenn du Familie hast. Ohne diesen Zusatzbaustein geht das angesparte Kapital im Todesfall verloren. Bedenke auch, dass die Rürup-Rente keine kurzfristige Geldanlage ist: Das Geld ist bis zur Rente nicht zugänglich.

Deine Beiträge sind als Sonderausgaben absetzbar, die spätere Rente wird versteuert.

Der wesentliche Unterschied liegt in der Finanzierung. Die gesetzliche Rente basiert auf einem Umlageverfahren, bei dem die Beiträge der Arbeitnehmer direkt an die Rentner ausgezahlt werden. Die Rürup-Rente ist kapitalgedeckt: Du sparst dein eigenes Kapital an, das später verrentet wird.

Die Rentenreform 2026 betrifft hauptsächlich die gesetzliche Rente und die Riester-Nachfolge. An den Grundprinzipien der Rürup-Rente und ihrer steuerlichen Förderung wurden bislang keine Änderungen beschlossen.

Je früher du beginnst und je mehr du einzahlst, desto höher fällt deine Rente aus.

Ein Beispiel: Beginnt eine 40-jährige Frau monatlich 500 Euro in eine Rürup-Rente einzuzahlen und wird der Vertrag mit 3,25 Prozent verzinst, erwirtschaftet sie bis zur Verrentung mit 65 Jahren einen garantierten Gesamtbetrag von 186.471 Euro. Daraus ergibt sich eine garantierte monatliche Rente von 627,75 Euro.

Mit Überschussbeteiligungen könnte der angesparte Gesamtbetrag auf 254.576 Euro steigen. Die mögliche monatliche Rente läge dann bei 1.056,71 Euro. Die garantierte Rente ist vertraglich zugesichert, die mögliche Rente hängt von der tatsächlichen Entwicklung der Überschüsse ab.