Riester-Rente im Alter: So nutzt du Zulagen, Steuervorteile und lebenslange Rente

Mit dem Renteneintritt beginnt die Auszahlungsphase deines Riester-Vertrags. Dein Anbieter zahlt dir dann eine monatliche Rente, die vertraglich bis zu deinem Lebensende garantiert ist. Das Langlebigkeitsrisiko trägt in diesem Fall der Anbieter, nicht du.

Ein zentraler Schutzmechanismus ist die Beitragsgarantie. Zu Beginn der Auszahlungsphase steht dir mindestens die Summe aus deinen eingezahlten Beiträgen und den staatlichen Zulagen zur Verfügung. Je nach Vertragsform kommen Zinsen und Erträge hinzu, Verluste sind bei zertifizierten Riester-Produkten ausgeschlossen.

Die Riester-Rente funktioniert als kapitalgedeckte Vorsorge. Anders als die gesetzliche Rente wird dein Guthaben nicht auf die Solidargemeinschaft verteilt, sondern bleibt deinem Vertrag zugeordnet und wird für dich verwaltet.

Die Grundzulage beträgt 175 Euro pro Jahr. Voraussetzung ist ein jährlicher Eigenbeitrag von mindestens 60 Euro, auch wenn du deutlich weniger verdienst oder Kinder erziehst.

Für jedes kindergeldberechtigte Kind erhältst du eine Kinderzulage von 300 Euro pro Jahr. Für Kinder, die vor 2008 geboren wurden, liegt die Zulage bei 185 Euro. Die Zulagen werden direkt in deinen Riester-Vertrag eingezahlt und erhöhen dein angespartes Kapital.

Die volle Förderung erhältst du nur, wenn dein Eigenbeitrag mindestens 4 Prozent deines beitragspflichtigen Einkommens aus dem Vorjahr beträgt. Die Obergrenze liegt bei 2.100 Euro pro Jahr abzüglich der staatlichen Zulagen.

Die Auszahlung deiner Riester-Rente beginnt frühestens mit 62 Jahren. Hast du deinen Vertrag vor dem 1. Januar 2012 abgeschlossen, ist ein Rentenbeginn ab 60 Jahren möglich.

Du hast drei Optionen für die Auszahlung. Die erste ist die lebenslange monatliche Rente. Die zweite ist eine Kombination aus einer Einmalzahlung von bis zu 30 Prozent deines Guthabens und einer lebenslangen Rente aus dem Restbetrag. Die dritte Option ist die vollständige Einmalauszahlung, die nur zulässig ist, wenn deine monatliche Rente sehr gering ausfallen würde.

Verstirbst du nach Rentenbeginn, können Ehe- oder Lebenspartner dein Restguthaben auf ihren eigenen Riester-Vertrag übertragen. In diesem Fall gehen Zulagen und Steuervorteile nicht verloren. Lassen sich andere Erben das Guthaben auszahlen, müssen sie die Förderung zurückzahlen.

Das Altersvorsorgedepot ist eine zertifizierte Variante der Riester-Rente, die auf Fonds und ETFs setzt. Es verbindet die staatliche Förderung mit einer chancenorientierten Anlage am Kapitalmarkt.

Förderfähig sind Aktienfonds, ETFs, Mischfonds und Anleihenfonds. Auch Geldmarktfonds sind als Beimischung zulässig. Nicht förderfähig sind Einzelaktien, Kryptowährungen, Edelmetalle wie Gold und Termingelder ohne Fondsbezug.

Für dich bedeutet das Altersvorsorgedepot eine höhere Renditechance als bei klassischen Riester-Rentenversicherungen. Gleichzeitig gilt auch hier die Beitragsgarantie: Zu Rentenbeginn steht dir mindestens dein eingezahltes Kapital plus Zulagen zur Verfügung.

Die jährliche Grundzulage beträgt 175 Euro. Für jedes kindergeldberechtigte Kind kommen 300 Euro hinzu, für vor 2008 geborene Kinder 185 Euro. Diese Beträge fließen direkt in deinen Vertrag.

Zusätzlich kannst du deine Beiträge als Sonderausgaben in der Steuererklärung geltend machen. Das Finanzamt berücksichtigt bis zu 2.100 Euro pro Jahr. Liegt dein Steuervorteil über den erhaltenen Zulagen, bekommst du die Differenz als Steuererstattung ausgezahlt.

Die volle Zulage erhältst du nur bei einem Eigenbeitrag von mindestens 4 Prozent deines beitragspflichtigen Einkommens. Die Obergrenze liegt bei 2.100 Euro pro Jahr abzüglich Grund- und Kinderzulage. Wer weniger einzahlt, bekommt die Zulagen nur anteilig.

Ohne Garantiezeit endet die Zahlung mit deinem Tod, und dein Restguthaben verfällt, sofern keine Hinterbliebenenabsicherung vereinbart ist.

Eine Rentengarantiezeit von 5 Jahren ist eine sinnvolle Basis. Verstirbst du innerhalb dieser Frist, erhalten deine Erben die noch ausstehenden Rentenzahlungen. Längere Garantiezeiten von 10 oder 15 Jahren erhöhen die Absicherung deiner Hinterbliebenen, reduzieren aber deine monatliche Rente.

Die Wahl hängt von deiner Familiensituation ab. Hast du einen Ehe- oder Lebenspartner, der auf dein Einkommen angewiesen ist, ist eine Garantiezeit von mindestens 5 Jahren empfehlenswert. Bist du alleinstehend, kannst du darauf verzichten und erhältst eine höhere monatliche Rente.

In der Ansparphase kannst du deine Riester-Beiträge als Sonderausgaben absetzen. Das Finanzamt berücksichtigt bis zu 2.100 Euro pro Jahr. Liegt dein Steuervorteil über den erhaltenen Zulagen, erhältst du die Differenz als Steuererstattung.

In der Auszahlungsphase ist deine Riester-Rente voll steuerpflichtig. Das gilt auch für eine Einmalzahlung von bis zu 30 Prozent deines Guthabens. Da dein Steuersatz im Alter meist niedriger ist als im Berufsleben, profitierst du vom nachgelagerten Besteuerungsprinzip.

Bei Wohn-Riester wird das geförderte Kapital in einem Wohnförderkonto erfasst. Dieses wird fiktiv verzinst und erst bei Rentenbeginn besteuert. Nutzt dein Ehe- oder Lebenspartner die Immobilie nach deinem Tod weiter selbst, kann das Wohnförderkonto auf den Partner übertragen werden.

In der Ansparphase kannst du deine Riester-Beiträge als Sonderausgaben absetzen. Das Finanzamt berücksichtigt bis zu 2.100 Euro pro Jahr. Liegt dein Steuervorteil über den Zulagen, erhältst du die Differenz als Steuererstattung.

In der Auszahlungsphase ist deine Riester-Rente voll steuerpflichtig. Das gilt auch für eine Einmalzahlung von bis zu 30 Prozent deines Guthabens. Da dein Steuersatz im Alter meist niedriger ist als im Berufsleben, profitierst du vom nachgelagerten Besteuerungsprinzip.

Bei Wohn-Riester wird das geförderte Kapital in einem Wohnförderkonto erfasst. Dieses wird fiktiv verzinst und erst bei Auszahlung oder Verkauf der Immobilie besteuert.

Der schwerwiegendste Fehler ist die Kündigung vor Rentenbeginn. Dann musst du alle erhaltenen Zulagen und Steuervorteile zurückzahlen, und Abschluss- sowie Verwaltungskosten werden nicht erstattet.

Auch das Ruhenlassen des Vertrags kann teuer werden. Du zahlst keine Beiträge mehr ein und erhältst keine Förderung, aber die Verwaltungskosten laufen weiter und schmälern dein Guthaben. Deine ursprünglich berechneten Rentenansprüche sinken.

• Du beantragst die Zulagen nicht rechtzeitig oder vergisst, den Dauerzulagenantrag bei Familienzuwachs anzupassen.
• Du verzichtest auf eine Rentengarantiezeit und deine Hinterbliebenen gehen im Todesfall leer aus.
• Du wählst eine Einmalzahlung von 30 Prozent, ohne die volle Steuerpflicht dieses Betrags einzuplanen.

Die folgenden Punkte helfen dir, deine Riester-Rente vor dem Rentenbeginn systematisch zu prüfen. Geh die Liste einmal im Jahr durch, spätestens aber zwei Jahre vor dem geplanten Rentenbeginn.

Besonders wichtig ist der Dauerzulagenantrag. Er stellt sicher, dass du die Zulagen jedes Jahr automatisch erhältst. Ändert sich deine Familiensituation durch Nachwuchs, musst du den Antrag anpassen, um die volle Kinderzulage zu bekommen.

• Dauerzulagenantrag gestellt und bei Familienzuwachs aktualisiert.
• Eigenbeitrag so gewählt, dass du die volle Zulage erhältst (mindestens 4 Prozent des Einkommens).
• Rentengarantiezeit passend zu deiner Familiensituation vereinbart.
• Geprüft, ob ein Altersvorsorgedepot mit Fonds und ETFs zu deiner Risikoneigung passt.
• Steuererklärung nutzt den Sonderausgabenabzug für Riester-Beiträge.
• Auszahlungsform festgelegt: lebenslange Rente oder anteilige Einmalzahlung.
• Hinterbliebenenabsicherung für Ehe- oder Lebenspartner geklärt.