Lohnt sich die Rürup-Rente? Basisrente für Selbstständige im Check

Ein Rürup-Vertrag ist kapitalgedeckt, das heißt dein Geld wird in einem eigenen Topf angespart und nicht im Umlageverfahren an heutige Rentner ausgezahlt. Du schließt den Vertrag mit einem Versicherer oder einer Bank ab, nicht mit dem Staat. In der Ansparphase zahlst du regelmäßig Beiträge ein, aus denen später deine Rente fließt.

Das eingezahlte Geld ist bis zum Rentenbeginn gebunden. Du kannst den Vertrag nicht kündigen und dir auch keine Kapitalauszahlung auszahlen lassen. Die Auszahlung erfolgt ausschließlich als lebenslange monatliche Rente.

Als Anlageformen stehen dir vor allem klassische oder fondsgebundene Rentenversicherungen zur Verfügung. Nur wenige Anbieter haben Fondssparpläne im Programm.

Die steuerliche Förderung wirkt am stärksten, wenn dein Einkommen dauerhaft hoch ist und du einen entsprechend hohen Grenzsteuersatz hast. Als Faustregel gilt: Ab einem Grenzsteuersatz von über 35 Prozent und einem stabilen Einkommen über 100.000 Euro kann sich ein Rürup-Vertrag rechnen.

Für Selbstständige und Freiberufler ohne gesetzliche Absicherung ist die Rürup-Rente eine Möglichkeit, eine steuerlich geförderte Altersvorsorge aufzubauen. Sie eignet sich aber nur, wenn du die Beiträge über Jahrzehnte zuverlässig aufbringen kannst.

Angestellte mit niedrigem oder mittlerem Einkommen profitieren dagegen selten. Auch wenn du flexibel auf dein Geld zugreifen möchtest oder eine Kapitalauszahlung im Alter wünschst, ist ein Rürup-Vertrag meist die falsche Wahl.

Als Lediger liegt der Höchstbetrag bei 30.826 Euro jährlich, als Ehepaar bei 61.652 Euro.

Der tatsächliche Steuervorteil hängt von deinem persönlichen Grenzsteuersatz ab. Je höher dein Einkommen, desto mehr Steuern sparst du pro eingezahltem Euro.

Die spätere Rente wird nachgelagert besteuert. 2026 sind 84 Prozent der Rente steuerpflichtig, ab 2058 müssen 100 Prozent versteuert werden. Du zahlst also in der Auszahlungsphase Steuern auf deine Rente, nicht in der Ansparphase auf deine Beiträge.

Beide Wege bieten dir eine steuerliche Absetzbarkeit der Beiträge als Sonderausgaben. Der entscheidende Unterschied liegt in der Flexibilität und den eingebauten Leistungen.

Ein Rürup-Vertrag ist unkündbar und bietet keine Hinterbliebenenabsicherung. In der gesetzlichen Rentenversicherung sind Witwen- und Witwerrente dagegen automatisch enthalten. Auch eine Erwerbsminderungsrente gibt es nur in der gesetzlichen Variante.

Die gesetzliche Rentenversicherung bietet dir zusätzlich eine Absicherung bei Berufsunfähigkeit und Erwerbsminderung. Ein Rürup-Vertrag deckt diese Risiken nicht ab, du müsstest sie separat versichern.

Die Kostenstruktur eines Rürup-Vertrags kann deine Rendite deutlich schmälern. Besonders in den ersten Jahren fallen hohe Abschlusskosten an, die oft aus deinem Vertragsguthaben entnommen werden.

Typische Abschlusskosten liegen bei 2,5 bis 4 Prozent der gesamten Beitragssumme. Zusätzlich fallen jährliche Verwaltungskosten von 0,5 bis 1,5 Prozent des Vertragsguthabens an.

Zusatzbausteine wie eine Rentengarantiezeit kosten extra und verringern die spätere Rente. Hohe Abschlusskosten drücken besonders in den ersten Jahren die Rendite, weil dein Guthaben zunächst die Kosten auffangen muss.

Eine Kündigung mit Auszahlung des Rückkaufwerts ist gesetzlich ausgeschlossen.

Bei einer Beitragsfreistellung zahlst du keine Beiträge mehr ein, aber die Verwaltungskosten werden weiterhin aus deinem Vertragsguthaben entnommen. Dadurch kann dein Guthaben über die Jahre weniger werden, selbst wenn die Anlage Rendite erwirtschaftet.

Das Geld steht dir für andere Zwecke wie eine Immobilienfinanzierung nicht zur Verfügung. Ein Rürup-Vertrag ist nicht beleihbar, nicht übertragbar und nicht verlässlich vor Pfändung geschützt.

Am weitesten verbreitet sind klassische Rentenversicherungen mit Garantiezins und fondsgebundene Rentenversicherungen ohne Garantie.

Fondssparpläne bieten nur wenige Anbieter an. Eine Kombination mit einer Berufsunfähigkeitsversicherung als Zusatzbaustein ist technisch möglich, aber selten sinnvoll.

Nicht verfügbar sind reine ETF-Sparpläne ohne Versicherungsmantel, eine Kapitalauszahlung am Ende der Laufzeit sowie die Beleihung oder Übertragung des Vertrags. Auch eine Vererbung ist ohne Rentengarantiezeit nicht vorgesehen.

Davon raten Verbraucherschützer dringend ab, weil du einen unflexiblen, unkündbaren Altersvorsorgevertrag mit einer wichtigen Risikoabsicherung koppelst.

Die Berufsunfähigkeitsversicherung solltest du immer als separaten Baustein abschließen. So bleibst du flexibel und kannst die BU bei Bedarf wechseln oder anpassen, ohne deine Altersvorsorge zu gefährden.

Viele Studierende bereuen den Abschluss einer kombinierten Rürup-BU später. Die Kopplung macht beide Verträge schlechter, weil du weder die BU noch die Altersvorsorge unabhängig voneinander optimieren kannst.

Ein ETF-Sparplan als flexible private Altersvorsorge bietet dir jederzeit Zugriff auf dein Geld und niedrige Kosten. Eine freiwillige Einzahlung in die gesetzliche Rentenversicherung bringt dir eine Hinterbliebenenabsicherung und Erwerbsminderungsschutz.

Für Angestellte kommen auch die betriebliche Altersvorsorge oder eine private fondsgebundene Rentenversicherung mit Kapitalwahlrecht infrage. Die Wahl hängt von deiner beruflichen Situation, deinem Einkommen und deinem Sicherheitsbedürfnis ab.

Ein Rürup-Vertrag ist nicht für jeden geeignet. Wenn dein Einkommen unregelmäßig ist oder du dich in der Existenzgründung befindest, kannst du die Beiträge möglicherweise nicht dauerhaft aufbringen.

Auch wenn du flexibel auf dein Geld zugreifen möchtest oder eine Immobilienfinanzierung planst, ist ein Rürup-Vertrag die falsche Wahl. Das eingezahlte Geld steht dir bis zur Rente nicht zur Verfügung.

Wenn dein Grenzsteuersatz unter 35 Prozent liegt oder du Wert auf eine Hinterbliebenenabsicherung ohne Zusatzkosten legst, überwiegen die Nachteile. Je jünger du bist und je instabiler deine Einkommenssituation, desto seltener lohnt sich ein Rürup-Vertrag.