Ratgeber · Versicherung
Riester-Rente: Wann sich die staatlich geförderte Altersvorsorge lohnt
Die Riester-Rente kombiniert staatliche Zulagen mit einem steuerlich absetzbaren Sparbeitrag. Ob sich ein Vertrag für dich rechnet, hängt vor allem von deinem Einkommen, deiner Familiensituation und den Kosten des gewählten Tarifs ab.
11 Kapitel · 15 Min. Lesezeit · Aktualisiert 07.10.2026
Das Wichtigste
- Die volle staatliche Förderung erhältst du, wenn du jährlich 4 Prozent deines rentenversicherungspflichtigen Vorjahreseinkommens einzahlst, maximal 2.100 Euro abzüglich Zulagen.
- Die Grundzulage beträgt 175 Euro pro Jahr, für jedes kindergeldberechtigte Kind kommen 185 Euro oder 300 Euro hinzu.
- Berufseinsteiger bis 24 Jahre erhalten einmalig 200 Euro extra, wenn sie den Mindesteigenbeitrag leisten.
- Hohe Vertragskosten können die Zulagen aufzehren, daher lohnt sich ein genauer Blick auf die Effektivkosten vor dem Abschluss.
01 · Grundlagen
Was ist die Riester-Rente?
Die Riester-Rente ist eine staatlich geförderte private Altersvorsorge, die du zusätzlich zur gesetzlichen Rente aufbaust. Der Staat unterstützt dich dabei mit direkten Zulagen und einem möglichen Sonderausgabenabzug.
Die Riester-Rente wurde 2002 eingeführt, um das sinkende Niveau der gesetzlichen Rente durch eine zweite Säule zu ergänzen. Du kannst sie als Banksparplan, Fondssparplan oder Rentenversicherung führen, wobei Banksparpläne heute nicht mehr neu abgeschlossen werden können. Unabhängig von der Vertragsform gilt: Der Erhalt deiner eingezahlten Beiträge ist zum Rentenbeginn garantiert.
Die spätere Auszahlung wird in der Rentenphase voll besteuert. Im Gegenzug erhältst du während der Ansparphase staatliche Zulagen und kannst deine Beiträge steuerlich geltend machen. Die durchschnittliche ausgezahlte Riester-Rente lag 2022 bei 132 Euro pro Monat, worauf noch Einkommensteuer anfällt.
Kurz erklärt
Riester-Rente
Eine staatlich geförderte Form der privaten Altersvorsorge, bei der du während der Ansparphase Zulagen und Steuervorteile erhältst. Im Gegenzug wird die spätere Auszahlung in der Rentenphase voll besteuert.
Der Erhalt der eingezahlten Beiträge ist zum Rentenbeginn garantiert, unabhängig davon, ob du einen Banksparplan, Fondssparplan oder eine Rentenversicherung nutzt.
02 · Schritt für Schritt
So funktioniert die staatliche Förderung
Die Förderung setzt sich aus einer Grundzulage, einer Kinderzulage und einem möglichen Steuervorteil zusammen. Diese Beträge werden auf deinen jährlichen Mindesteigenbeitrag angerechnet.
Die volle Förderung erreichst du, wenn du 4 Prozent deines rentenversicherungspflichtigen Einkommens aus dem Vorjahr einzahlst. Die Obergrenze liegt bei 2.100 Euro pro Jahr. Von diesem Mindesteigenbeitrag werden die Grundzulage und die Kinderzulagen abgezogen, sodass dein tatsächlicher Eigenbeitrag niedriger ausfällt.
Zusätzlich prüft das Finanzamt im Rahmen der Einkommensteuererklärung, ob dein Steuervorteil durch den Sonderausgabenabzug höher ist als die erhaltenen Zulagen. Ist das der Fall, wird dir die Differenz erstattet. Die gesamten Beiträge inklusive Zulagen werden dabei bis zum Höchstbetrag von 2.100 Euro berücksichtigt.
Mindesteigenbeitrag ermitteln
Du zahlst 4 Prozent deines rentenversicherungspflichtigen Einkommens aus dem Vorjahr in den Vertrag ein. Die Obergrenze liegt bei 2.100 Euro pro Jahr.
Zulagen abziehen
Von diesem Mindestbeitrag werden die Grundzulage von 175 Euro und die Kinderzulagen für jedes kindergeldberechtigte Kind abgezogen. Der Rest ist dein tatsächlicher Eigenbeitrag.
Steuervorteil prüfen
Deine gesamten Beiträge inklusive Zulagen kannst du als Sonderausgaben in der Steuererklärung angeben. Das Finanzamt prüft, ob die Steuerersparnis höher ist als die Zulagen, und erstattet dir die Differenz.
03 · Was gilt
Für wen sich die Riester-Rente besonders lohnt
Nicht jede Sparerin profitiert im gleichen Maß. Die Förderquote ist für bestimmte Lebenssituationen deutlich höher, weil die Zulagen einen größeren Anteil am Mindestbeitrag ausmachen.
Die Förderquote ist für dich besonders hoch, wenn dein Einkommen niedrig ist und du gleichzeitig mehrere Kinder hast. Die Zulagen machen dann einen großen Anteil am Mindesteigenbeitrag aus, sodass du selbst nur wenig einzahlen musst. Alleinerziehende mit geringem Einkommen profitieren deshalb überdurchschnittlich.
Berufseinsteiger bis 24 Jahre erhalten zusätzlich einen einmaligen Bonus von 200 Euro, wenn sie den Mindesteigenbeitrag leisten. Auch Alleinverdiener mit einem nicht direkt riester-berechtigten Ehepartner können die Förderung ausweiten, indem der Partner einen eigenen Vertrag mit mindestens 60 Euro Jahresbeitrag abschließt.
Hohe Förderquote
Geringere Förderquote
04 · Vergleich
Zulagen und Mindesteigenbeitrag im Überblick
Die Höhe deiner Zulagen hängt von deinem Familienstand und der Anzahl deiner Kinder ab. Die folgende Gegenüberstellung zeigt die wichtigsten Förderbeträge für das Jahr 2026.
Die Grundzulage beträgt 175 Euro pro Jahr für dich selbst. Für jedes Kind, für das du Kindergeld bekommst, kommt eine Kinderzulage hinzu: 185 Euro für Kinder, die bis Ende 2007 geboren wurden, und 300 Euro für Kinder ab Geburtsjahr 2008.
Diese Zulagen werden auf deinen Mindesteigenbeitrag angerechnet. Bei zwei Kindern, die nach 2007 geboren wurden, erhältst du insgesamt 775 Euro Zulagen pro Jahr. Um diesen Betrag verringert sich der Anteil, den du selbst einzahlen musst, um die volle Förderung zu erreichen.
| Grundzulage | Kinderzulage vor 2008 | Kinderzulage ab 2008 | |
|---|---|---|---|
| Jährlicher Betrag | 175 Euro | 185 Euro | 300 Euro |
| Voraussetzung | Unmittelbar riester-berechtigt und Mindesteigenbeitrag geleistet | Kindergeld für ein Kind, das bis Ende 2007 geboren wurde | Kindergeld für ein Kind, das ab 2008 geboren wurde |
05 · Kosten
Rendite und Kosten: Worauf du achten musst
Die Rendite deines Riester-Vertrags wird nicht nur von den Zulagen bestimmt. Vor allem bei Rentenversicherungen können hohe Abschluss- und Verwaltungskosten die Förderung über die Laufzeit aufzehren.
Die Kosten sind ein Kernproblem vieler Riester-Verträge, besonders bei Rentenversicherungen. Im Durchschnitt floss bei untersuchten Riester-Rentenversicherungen fast jeder vierte eingezahlte Euro in die Kosten. In der Spitze lag die Kostenquote sogar bei 38 Prozent, sodass von 100 Euro nur 62 Euro in die Altersvorsorge flossen.
Bei einer Kostenquote von 25 Prozent fließt von 100 Euro Beitrag nur rund 75 Euro in den Aufbau deines Altersvorsorgekapitals. Prüfe deshalb immer die Effektivkostenquote deines Vertrags, bevor du dich für einen Abschluss entscheidest. Riester-Fondssparpläne weisen in der Regel eine deutlich geringere Kostenquote auf als klassische Rentenversicherungen.
Kostenbelastung verschiedener Riester-Vertragsformen
06 · Hintergrund
Wohn-Riester: So nutzt du dein Kapital für die Immobilie
Mit Wohn-Riester kannst du angespartes Kapital und laufende Beiträge für den Bau, Kauf oder die Entschuldung einer selbst genutzten Immobilie verwenden. Die Förderung bleibt dabei erhalten, wird aber über ein fiktives Wohnförderkonto erfasst.
Mit Wohn-Riester kannst du dein angespartes Riester-Kapital ganz oder teilweise für wohnwirtschaftliche Zwecke entnehmen. Dazu zählen der Kauf oder Bau einer Immobilie, die energetische Sanierung oder der altersgerechte Umbau deines Eigenheims. Die Förderung bleibt dabei erhalten.
Das entnommene Kapital wird auf einem Wohnförderkonto festgehalten und in der Rentenphase fiktiv verzinst. Die darauf entfallende Steuerlast kannst du über eine Einmalzahlung oder eine Ratenzahlung begleichen. Den Antrag auf Entnahme stellst du direkt bei der Deutschen Rentenversicherung.
Du kannst dein gesamtes Riester-Kapital oder Teile davon für wohnwirtschaftliche Zwecke entnehmen. Dazu zählen der Kauf oder Bau einer Immobilie, die energetische Sanierung oder der altersgerechte Umbau deines Eigenheims.
Das entnommene Kapital wird auf einem Wohnförderkonto festgehalten. In der Rentenphase wird dieses Konto fiktiv verzinst und die darauf entfallende Steuerlast über eine Einmalzahlung oder eine Ratenzahlung beglichen.
Der Antrag auf Entnahme wird direkt bei der Deutschen Rentenversicherung gestellt. Eine spätere Rückzahlung in den Vertrag ist möglich, aber nicht verpflichtend.
07 · Im Vertrag
Berufseinsteigerbonus: 200 Euro extra für junge Sparer
Wer früh mit dem Riester-Sparen beginnt, profitiert nicht nur vom langen Anlagehorizont. Der Staat zahlt jungen Sparerinnen und Sparern einen einmaligen Bonus obendrauf.
Wenn du zu Beginn des Beitragsjahres höchstens 24 Jahre alt bist, kannst du einen einmaligen Berufseinsteigerbonus von 200 Euro erhalten. Voraussetzung ist, dass du den vollen Mindesteigenbeitrag in deinen Riester-Vertrag einzahlst. Der Sockelbetrag von 60 Euro reicht dafür nicht aus.
Der Bonus wird deinem Vertrag gutgeschrieben und erhöht dein angespartes Kapital von Anfang an. Je früher du mit dem Riester-Sparen beginnst, desto länger kann das Kapital für dich arbeiten und desto höher fällt später deine Zusatzrente aus.
Voraussetzungen für den Berufseinsteigerbonus
08 · Schritt für Schritt
Steuervorteile: So wirkt der Sonderausgabenabzug
Neben den Zulagen kannst du deine Riester-Beiträge als Sonderausgaben geltend machen. Das Finanzamt vergleicht automatisch, ob die Steuerersparnis höher ist als die erhaltenen Zulagen.
Deine geleisteten Eigenbeiträge und die erhaltenen Zulagen kannst du in der Anlage AV deiner Steuererklärung eintragen. Die Summe wird bis zum Höchstbetrag von 2.100 Euro pro Jahr berücksichtigt. Das Finanzamt führt dann eine Günstigerprüfung durch.
Dabei wird berechnet, ob deine Steuerersparnis durch den Sonderausgabenabzug höher ist als die Zulagen, die du bereits erhalten hast. Übersteigt der Steuervorteil die Zulagen, bekommst du die Differenz als Steuererstattung. Ist die Zulage höher, bleibt dein Steuervorteil unverändert.
Beiträge in der Anlage AV eintragen
Du gibst deine geleisteten Eigenbeiträge und die erhaltenen Zulagen in der Steuererklärung an. Die Summe wird bis zum Höchstbetrag von 2.100 Euro berücksichtigt.
Günstigerprüfung durch das Finanzamt
Das Finanzamt berechnet, ob deine Steuerersparnis durch den Sonderausgabenabzug höher ist als die Zulagen, die du bereits erhalten hast.
Differenz wird erstattet
Übersteigt der Steuervorteil die Zulagen, bekommst du die Differenz als Steuererstattung. Ist die Zulage höher, bleibt dein Steuervorteil unverändert.
09 · Fehler vermeiden
Typische Fehler im Umgang mit der Riester-Rente
Viele Sparer verschenken Förderung oder treffen Entscheidungen, die sie später bereuen. Diese Punkte solltest du vermeiden.
Ein häufiger Fehler ist die vorschnelle Kündigung des Vertrags. Dann musst du alle erhaltenen Zulagen und Steuervorteile zurückzahlen, was das angesparte Kapital deutlich reduzieren kann. Besser ist es, den Vertrag beitragsfrei zu stellen, denn dann bleibt die Förderung erhalten und du kannst die Zahlungen später wieder aufnehmen.
Ein weiterer Fehler ist, nur auf die Zulagen zu schauen und die Vertragskosten zu ignorieren. Hohe Abschluss- und Verwaltungskosten können die Förderung über die Laufzeit aufzehren. Auch wer dauerhaft nur den Sockelbetrag von 60 Euro einzahlt, verschenkt einen Großteil der möglichen Förderung.
Häufige Fehler und wie du sie vermeidest
10 · Hintergrund
Altersvorsorgedepot als Alternative zur Riester-Rente
Neben der Riester-Rente wird ein staatlich organisiertes Altersvorsorgedepot diskutiert. Es soll eine kostengünstige und einfache Alternative für die private Altersvorsorge bieten.
Es würde ohne teure Vertriebs- und Verwaltungsstrukturen auskommen und wäre standardisiert. Befürworter sehen darin eine Möglichkeit, die Rendite der privaten Altersvorsorge zu verbessern.
Anders als bei der Riester-Rente mit ihren verschiedenen Vertragsformen und Anbietern lägen die Kosten eines solchen Depots voraussichtlich deutlich unter denen klassischer Riester-Rentenversicherungen. Ob und wann ein Altersvorsorgedepot eingeführt wird, ist offen. Für bestehende Riester-Verträge ändert sich dadurch zunächst nichts.
Ein Altersvorsorgedepot würde als staatlich gelenktes Produkt ohne teure Vertriebs- und Verwaltungsstrukturen auskommen. Befürworter sehen darin eine Möglichkeit, die Rendite der privaten Altersvorsorge zu verbessern.
Anders als bei der Riester-Rente mit ihren verschiedenen Vertragsformen und Anbietern wäre ein solches Depot standardisiert. Die Kosten lägen voraussichtlich deutlich unter denen klassischer Riester-Rentenversicherungen.
Ob und wann ein Altersvorsorgedepot eingeführt wird, ist offen. Für bestehende Riester-Verträge ändert sich dadurch zunächst nichts.
11 · Vergleich
Beitragsfrei stellen oder kündigen: Was ist besser?
Wenn du deinen Riester-Vertrag nicht mehr besparen möchtest, hast du mehrere Optionen. Die Wahl hat langfristige finanzielle Folgen.
Bei der Beitragsfreistellung ruht der Vertrag, die Zulagen und Steuervorteile bleiben erhalten und du kannst die Zahlungen jederzeit wieder aufnehmen. Bei einer Kündigung musst du alle erhaltenen Zulagen und Steuervorteile vollständig zurückzahlen.
Die Verbraucherzentrale rät, eine Kündigung nur als letzte Option zu wählen. Die Rückzahlung der Förderung kann das angesparte Kapital deutlich reduzieren. Eine Kapitalauszahlung ist bei Beitragsfreistellung erst zum Rentenbeginn oder für Wohn-Riester möglich, bei Kündigung erfolgt eine sofortige Auszahlung des Restkapitals.
| Beitragsfrei stellen | Kündigen | |
|---|---|---|
| Zulagen und Steuervorteile | Bleiben erhalten | Müssen zurückgezahlt werden |
| Spätere Wiederaufnahme | Möglich | Nur durch Neuabschluss möglich |
| Kapitalauszahlung | Erst zum Rentenbeginn oder für Wohn-Riester | Sofortige Auszahlung des Restkapitals |
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