Direktversicherung Erfahrungen: Was du vor dem Abschluss wissen solltest

Für dich als Beschäftigte oder Beschäftigten ist die Direktversicherung der klassische Einstieg in die betriebliche Altersvorsorge. Dein Arbeitgeber schließt den Vertrag bei einem Lebensversicherungsunternehmen ab, du selbst wirst versicherte Person und erhältst die Leistungen im Alter direkt vom Versicherer. Das unterscheidet die Direktversicherung von einer privaten Rentenversicherung, bei der du selbst Vertragspartner bist.

In der Praxis wird dieser Weg vor allem in kleinen und mittleren Betrieben genutzt, weil der Verwaltungsaufwand für den Arbeitgeber überschaubar bleibt. Die Entscheidung über Versicherer und Tarif liegt beim Arbeitgeber, du kannst aber auf die Wahl Einfluss nehmen. Ein Vergleich lohnt sich, denn die Unterschiede zwischen den Tarifen sind erheblich.

• Die Direktversicherung ist einer von fünf Durchführungswegen der betrieblichen Altersvorsorge.
• Dein Arbeitgeber ist Versicherungsnehmer, du bist die versicherte Person.
• Die Auszahlung erfolgt im Alter direkt vom Versicherer an dich.

Bei der Entgeltumwandlung verzichtest du auf einen Teil deines Bruttogehalts. Dein Arbeitgeber führt diesen Betrag direkt an den Versicherer ab, ohne dass du ihn vorher versteuern musst. Dadurch sinkt dein zu versteuerndes Einkommen im Erwerbsleben, und auch die Sozialabgaben fallen auf den umgewandelten Betrag bis zu einer Grenze nicht an.

Der Ablauf ist in der Praxis einfach: Du vereinbarst mit deinem Arbeitgeber einen festen Monatsbetrag, der von deinem Bruttogehalt abgezogen wird. Auf diesen Betrag fallen im Erwerbsleben keine Steuern und bis zur Grenze von 338 Euro monatlich keine Sozialabgaben an. Im Alter kehrt sich das Bild teilweise um, dann werden Steuern und unter Umständen Kranken- und Pflegeversicherungsbeiträge fällig.

• Du triffst eine Vereinbarung mit deinem Arbeitgeber über den umzuwandelnden Betrag.
• Dein Arbeitgeber zieht den Betrag vom Bruttogehalt ab und überweist ihn an den Versicherer.
• Im Alter erhältst du eine lebenslange Rente, eine Teilkapitalauszahlung von bis zu 30 Prozent plus Rente oder das gesamte Kapital auf einen Schlag.

Seit 2019 ist dein Arbeitgeber bei der Entgeltumwandlung verpflichtet, einen Zuschuss von 15 Prozent auf deinen umgewandelten Betrag zu zahlen. Das gilt immer dann, wenn er durch die Entgeltumwandlung Sozialversicherungsbeiträge spart. Der Zuschuss fließt zusätzlich in deinen Vertrag und verbessert die Rendite spürbar.

Ohne diesen Zuschuss lohnt sich die Direktversicherung für dich oft nicht, weil die Abgaben im Alter den Steuervorteil im Erwerbsleben aufzehren können. Es gibt Ausnahmen: Wenn ein Tarifvertrag ausdrücklich etwas anderes regelt oder dein Arbeitgeber pauschal besteuerten Arbeitslohn zahlt, kann der Zuschuss entfallen. Bei einer rein arbeitgeberfinanzierten Direktversicherung ohne Entgeltumwandlung greift die Pflicht ebenfalls nicht.

• Der Zuschuss von 15 Prozent ist Pflicht, wenn dein Arbeitgeber Sozialversicherungsbeiträge spart.
• Ein abweichender Tarifvertrag kann die Pflicht ausschließen.
• Bei arbeitgeberfinanzierten Verträgen ohne Entgeltumwandlung besteht kein Anspruch auf den Zuschuss.

Beiträge aus deinem Bruttogehalt sind bis zu 676 Euro monatlich steuerfrei. Sozialversicherungsfrei sind sie bis zu 338 Euro monatlich. Für den Teil oberhalb der Sozialversicherungsgrenze fallen die üblichen Arbeitnehmeranteile an.

Im Alter wird die Betriebsrente aus der Direktversicherung nachgelagert besteuert. Auf die Rente fallen zudem Kranken- und Pflegeversicherungsbeiträge an, sobald sie den monatlichen Freibetrag von 197,75 Euro übersteigt. Steuern werden auf die gesamte Rente fällig, nicht nur auf den Teil oberhalb des Freibetrags.

• Bis 338 Euro monatlich bleiben deine Beiträge sozialversicherungsfrei.
• Bis 676 Euro monatlich bleiben deine Beiträge steuerfrei.
• Im Alter gilt ein Freibetrag von 197,75 Euro monatlich für Kranken- und Pflegeversicherungsbeiträge.

Für dich als Beschäftigte oder Beschäftigten ist die Direktversicherung meist der einfachste Zugang, weil sie direkt über ein Lebensversicherungsunternehmen läuft.

Die Unterstützungskasse ist eine rechtlich selbstständige Versorgungseinrichtung, bei der dein Arbeitgeber subsidiär haftet. Sie wird häufig für Geschäftsführer und Führungskräfte genutzt, weil die steuerfreien Beiträge dort nahezu unbegrenzt sind. Die Direktzusage sichert dein Arbeitgeber oft über eine Rückdeckungsversicherung ab, während Pensionskasse und Pensionsfonds eigene Träger haben.

• Die Direktversicherung wird von einem Lebensversicherungsunternehmen getragen.
• Die Unterstützungskasse erlaubt nahezu unbegrenzte steuerfreie Beiträge.
• Bei der Direktzusage haftet dein Arbeitgeber direkt, oft abgesichert über eine Rückdeckungsversicherung.

Sie zeigt dir, was unabhängig von der Kapitalmarktentwicklung mindestens bei dir ankommt. Ein besserer Tarif kann bei gleichem Beitrag über eine Laufzeit von 20 Jahren ein Plus von mehr als 5.000 Euro bei der garantierten Rente bringen.

Hohe Abschluss- und Verwaltungskosten schmälern die Rendite deutlich. Deshalb solltest du die Gesamtkostenquote des Tarifs prüfen und mehrere Angebote vergleichen. Entscheide außerdem, ob du eine klassische Anlage mit fester Verzinsung oder eine fondsgebundene Anlage mit niedrigerer Garantie und höherer Renditechance wählen willst.

• Vergleiche die garantierte monatliche Rente bei gleichem Beitrag.
• Prüfe die Gesamtkostenquote des Tarifs.
• Fordre den Arbeitgeberzuschuss von 15 Prozent ein.
• Entscheide zwischen klassischer und fondsgebundener Anlage.
• Prüfe Optionen für Berufsunfähigkeitsschutz und Hinterbliebenenrente.
• Lege die Auszahlungsform fest: Rente, Teilkapital oder Gesamtkapital.

Ein häufiger Fehler ist, einen Vertrag ohne Arbeitgeberzuschuss zu akzeptieren. Damit verzichtest du auf einen gesetzlich vorgesehenen Zuschuss, der deine Rendite spürbar erhöht.

Ein weiterer Fehler ist, nur auf die Ablaufleistung zu schauen statt auf die garantierte Rente. Die Ablaufleistung kann durch Überschüsse steigen, die nicht garantiert sind. Auch die Kosten des Tarifs werden oft ignoriert, obwohl sie die Rendite über Jahrzehnte deutlich schmälern. Wer fondsgebundene Tarife ohne Kenntnis der Risiken wählt, kann zudem von Kursschwankungen überrascht werden.

• Akzeptiere keinen Vertrag ohne Arbeitgeberzuschuss.
• Schau nicht nur auf die Ablaufleistung, sondern auf die garantierte Rente.
• Ignoriere die Kosten des Tarifs nicht.
• Unterschätze die Abgabenlast im Alter nicht.
• Hol mehrere Angebote ein, bevor du dich festlegst.
• Wähle fondsgebundene Tarife nur, wenn du die Risiken kennst.

Die lebenslange Rente bietet dir planbare monatliche Zahlungen, solange du lebst. Sie eignet sich, wenn du eine verlässliche Basisabsicherung im Alter brauchst.

Die Teilkapitalauszahlung von bis zu 30 Prozent kombiniert eine einmalige Liquidität mit einer laufenden Rente aus dem restlichen Kapital. Das kann sinnvoll sein, wenn du zu Rentenbeginn eine größere Anschaffung planst oder Schulden ablösen willst. Die Auszahlung des gesamten Kapitals auf einen Schlag gibt dir volle Flexibilität, birgt aber das Risiko, dass das Geld bei langem Leben nicht reicht.

• Die lebenslange Rente eignet sich für planbare monatliche Zahlungen.
• Die Teilkapitalauszahlung von bis zu 30 Prozent plus Rente bietet einmalige Liquidität und laufende Zahlung.
• Die Gesamtkapitalauszahlung gibt dir volle Flexibilität über das gesamte Vermögen.
• Die lebenslange Rente ist weniger geeignet bei hohem einmaligem Kapitalbedarf.
• Die Teilkapitalauszahlung ist weniger geeignet, wenn du eine sehr hohe monatliche Rente als alleinige Absicherung brauchst.
• Die Gesamtkapitalauszahlung ist weniger geeignet, wenn du eine Absicherung bei langem Leben benötigst.

Weil dein Bruttogehalt durch die Entgeltumwandlung sinkt, zahlst du weniger in die gesetzliche Rentenversicherung ein. Dadurch fällt deine spätere gesetzliche Rente etwas niedriger aus. Für die Berechnung deiner Rentenpunkte zählt nur das tatsächlich ausgezahlte Bruttogehalt, nicht der umgewandelte Betrag.

Der Arbeitgeberzuschuss von 15 Prozent gleicht diesen Nachteil teilweise aus. Er erhöht den Beitrag zur Direktversicherung, ohne dein Nettogehalt zusätzlich zu belasten. So erhältst du mehr Betriebsrente, während der Verlust bei der gesetzlichen Rente begrenzt bleibt.

• Die Entgeltumwandlung senkt dein Bruttogehalt und damit deine gesetzlichen Rentenansprüche.
• Der umgewandelte Betrag fließt nicht in die Berechnung deiner Rentenpunkte ein.
• Der Arbeitgeberzuschuss von 15 Prozent gleicht den Nachteil teilweise aus.

Weil dein Bruttogehalt durch die Entgeltumwandlung sinkt, zahlst du weniger in die gesetzliche Rentenversicherung ein. Dadurch fällt deine spätere gesetzliche Rente etwas niedriger aus.

Der gesetzlich festgelegte Arbeitgeberzuschuss von 15 Prozent fließt zusätzlich in deine Direktversicherung, ohne dein Nettogehalt weiter zu belasten.

Für die gesetzliche Rente zählt nur das tatsächlich ausgezahlte Bruttogehalt. Der umgewandelte Betrag fließt nicht in die Berechnung deiner Rentenpunkte ein.

Ein Freibetrag reduziert die Belastung: Auf Betriebsrenten bis zu 197,75 Euro monatlich fallen keine Kranken- und Pflegeversicherungsbeiträge an. Für den Teil der Rente oberhalb des Freibetrags zahlst du den vollen Beitragssatz zur Krankenversicherung, also Arbeitnehmer- und Arbeitgeberanteil.

Auch der Pflegeversicherungsbeitrag wird auf den Betrag oberhalb des Freibetrags in voller Höhe fällig. Steuern werden auf die gesamte Betriebsrente erhoben, unabhängig vom Freibetrag. Diese Abgabenlast im Alter solltest du bei deiner Planung berücksichtigen, denn sie mindert den Nettobetrag deiner Betriebsrente.

• Der Freibetrag von 197,75 Euro monatlich gilt für Kranken- und Pflegeversicherungsbeiträge.
• Oberhalb des Freibetrags zahlst du den vollen Beitragssatz zur Krankenversicherung.
• Der Pflegeversicherungsbeitrag wird oberhalb des Freibetrags in voller Höhe fällig.
• Steuern fallen auf die gesamte Betriebsrente an.