Vermögenswirksame Leistungen berechnen: So viel kommt am Ende heraus

Der Arbeitgeber überweist die vereinbarte Summe direkt auf ein spezielles VL-Konto, das du bei einer Bank, einer Bausparkasse oder einem Fondsanbieter eröffnest. Die Höhe ist nicht gesetzlich festgelegt, sondern ergibt sich aus deinem Tarifvertrag, einer Betriebsvereinbarung oder deinem Arbeitsvertrag. Häufig liegen die Beträge zwischen 6,65 Euro und 40 Euro im Monat.

Der Vorteil für dich: Diese Zahlung kommt zusätzlich zu deinem regulären Gehalt. Du musst sie nicht versteuern, aber du kannst erst nach Ablauf der Sperrfrist frei über das Geld verfügen.

• Der Arbeitgeber zahlt die VL direkt auf ein VL-fähiges Konto, nicht auf dein Girokonto.
• Die monatliche Höhe hängt von deinem Tarif- oder Arbeitsvertrag ab und beträgt oft 6,65 Euro bis 40 Euro.

Ein Aktienfonds-Sparplan bietet die höchste Renditechance, bringt aber Kursschwankungen mit sich. Ein Bausparvertrag ist planbar und sicher, wirft jedoch nur niedrige Guthabenzinsen ab.

Ein Banksparplan ist ebenfalls sicher, bringt aber keine staatliche Zulage. Die Tilgung eines Baukredits ist für Eigentümer oft der effektivste Weg, weil die VL direkt die Restschuld reduzieren.

• Der Aktienfonds-Sparplan bringt dir 20 Prozent Zulage auf bis zu 400 Euro im Jahr, also maximal 80 Euro.
• Der Bausparvertrag bringt dir 9 Prozent Zulage auf bis zu 470 Euro im Jahr, also maximal 43 Euro.

Der Rechner arbeitet mit der deutschen Zinsmethode: Ein Monat hat 30 Tage, ein Jahr 360 Tage. Die Erträge werden jährlich gutgeschrieben und im Folgejahr mitverzinst. Dadurch profitierst du vom Zinseszinseffekt.

Für einen Fondssparplan hinterlegt der Rechner eine durchschnittliche Rendite von etwa 6 Prozent pro Jahr. Bei einem Bausparvertrag rechnet er mit rund 1,2 Prozent Guthabenzinsen. Die tatsächliche Wertentwicklung kann davon abweichen.

• Der Rechner addiert zuerst alle Einzahlungen über sechs Jahre, bei 40 Euro monatlich sind das 2.880 Euro.
• Anschließend berechnet er die Erträge und addiert die staatliche Förderung für alle sieben Jahre.

Die Zulage ist an dein zu versteuerndes Einkommen gekoppelt, nicht an dein Bruttogehalt. Als Lediger darfst du höchstens 40.000 Euro im Jahr verdienen, als Verheirateter gilt die gemeinsame Grenze von 80.000 Euro.

Liegt dein Einkommen darüber, bekommst du keine Zulage. Der Arbeitgeberbeitrag bleibt trotzdem ein Vorteil, weil er zusätzlich zu deinem Gehalt fließt und für dich spart.

• Unter 40.000 Euro zu versteuerndem Einkommen als Lediger bekommst du die Zulage für Aktienfonds und Bausparvertrag.
• Über 40.000 Euro als Lediger oder 80.000 Euro als Verheirateter entfällt die staatliche Förderung.

Die Arbeitnehmersparzulage ist pro Jahr und Anlageform gedeckelt. Beim Aktienfonds-Sparplan erhältst du 20 Prozent auf maximal 400 Euro jährlich, also 80 Euro. Beim Bausparvertrag sind es 9 Prozent auf maximal 470 Euro, also 43 Euro.

Du kannst beide Anlageformen parallel besparen. Dann liegt die maximale jährliche Zulage bei 123 Euro. Über die siebenjährige Laufzeit summiert sich das auf 861 Euro.

• Der Aktienfonds-Sparplan bringt dir maximal 80 Euro Zulage pro Jahr.
• Die Kombination aus Aktienfonds und Bausparvertrag bringt dir maximal 123 Euro Zulage pro Jahr.

Jeder VL-Vertrag läuft über sieben Jahre. In den ersten sechs Jahren zahlst du ein, im siebten Jahr ruht der Vertrag und das Guthaben wird weiter verzinst. Erst danach kannst du frei über das Geld verfügen.

Die Arbeitnehmersparzulage musst du jedes Jahr mit deiner Steuererklärung beantragen. Dafür füllst du die Anlage VL aus. Ohne diesen Antrag verfällt die Zulage.

• Die Sperrfrist beträgt sieben Jahre: sechs Jahre Einzahlung und ein Ruhejahr.
• Bei einem Jobwechsel bleibt dein VL-Vertrag bestehen, du kannst den neuen Arbeitgeber bitten, weiter einzuzahlen.

Zuerst klärst du mit deinem Arbeitgeber, ob und in welcher Höhe er VL zahlt. Viele Beschäftigte wissen nicht, dass ihnen diese Leistung zusteht. Die Höhe steht im Tarif- oder Arbeitsvertrag.

Danach prüfst du dein zu versteuerndes Einkommen. Liegt es unter der Grenze, wählst du eine förderfähige Anlageform und stockst deinen Beitrag so auf, dass du die volle Zulage mitnimmst.

• Frag deinen Arbeitgeber nach der Höhe deiner VL-Zahlung.
• Wähle bei passendem Einkommen einen Aktienfonds-Sparplan, um die höhere Zulage von 20 Prozent zu erhalten.

Der häufigste Fehler ist, keine Steuererklärung abzugeben. Ohne die Anlage VL verfällt dein Anspruch auf die Arbeitnehmersparzulage. Das gilt auch, wenn dein Anbieter dir eine Bescheinigung ausstellt.

Ein weiterer Fehler ist die Wahl eines Banksparplans, obwohl dein Einkommen unter der Grenze liegt. Dann entgeht dir die staatliche Zulage, obwohl du sie mit einem Aktienfonds-Sparplan oder Bausparvertrag erhalten würdest.

• Gib deine Steuererklärung ab und fülle die Anlage VL aus, sonst verfällt die Zulage.
• Wähle keine nicht förderfähige Anlageform, wenn dein Einkommen unter der Grenze liegt.

Ja, wenn dein zu versteuerndes Einkommen unter 40.000 Euro als Lediger oder 80.000 Euro als Verheirateter liegt. Du kannst einen VL-Vertrag mit eigenen Beiträgen abschließen und erhältst die Arbeitnehmersparzulage trotzdem.

Bei einem Aktienfonds-Sparplan mit 20 Prozent Zulage auf 400 Euro jährlich bekommst du 80 Euro vom Staat. Das entspricht einer garantierten Rendite von 20 Prozent auf den geförderten Teil, unabhängig von der Wertentwicklung des Fonds.

• Ohne Arbeitgeberbeitrag lohnt sich ein VL-Vertrag nur, wenn dein Einkommen unter der Grenze liegt.
• Die Zulage von 80 Euro pro Jahr entspricht einer garantierten Rendite von 20 Prozent auf den geförderten Beitrag.

Selbst ohne Arbeitgeberbeitrag kannst du einen VL-Vertrag abschließen und eigene Beiträge einzahlen. Die Arbeitnehmersparzulage erhältst du trotzdem, sofern dein zu versteuerndes Einkommen unter 40.000 Euro als Lediger oder 80.000 Euro als Verheirateter liegt.

Bei einem Aktienfonds-Sparplan mit 20 Prozent Zulage auf 400 Euro jährlich bekommst du 80 Euro vom Staat. Das entspricht einer garantierten Rendite von 20 Prozent auf den geförderten Teil, unabhängig von der Wertentwicklung des Fonds.

Liegt dein Einkommen über der Grenze, lohnt sich ein VL-Vertrag ohne Arbeitgeberzuschuss meist nicht. Dann sparst du besser in einen regulären Sparplan ohne Sperrfrist und mit freier Anbieterwahl.

Die Wohnungsbauprämie ist eine separate staatliche Förderung für eigene Bausparbeiträge. Sie beträgt 10 Prozent auf bis zu 700 Euro pro Jahr, also maximal 70 Euro für Ledige und 140 Euro für Verheiratete.

Die Einkommensgrenze liegt bei 35.000 Euro zu versteuerndem Einkommen für Ledige und 70.000 Euro für Verheiratete. Sie ist damit niedriger als die Grenze für die Arbeitnehmersparzulage.

• Du kannst die Wohnungsbauprämie und die Arbeitnehmersparzulage parallel für denselben Bausparvertrag erhalten.
• Die Wohnungsbauprämie ist auf eigene Beiträge begrenzt, nicht auf die VL-Zahlungen deines Arbeitgebers.

Die Wohnungsbauprämie ist eine staatliche Prämie auf eigene Bausparbeiträge, nicht auf VL. Sie beträgt 10 Prozent auf bis zu 700 Euro pro Jahr, also maximal 70 Euro für Ledige und 140 Euro für Verheiratete.

Die Einkommensgrenze für die Wohnungsbauprämie liegt bei 35.000 Euro zu versteuerndem Einkommen für Ledige und 70.000 Euro für Verheiratete. Sie ist damit niedriger als die Grenze für die Arbeitnehmersparzulage.

Wer einen VL-Bausparvertrag bespart und zusätzlich eigene Beiträge einzahlt, kann beide Förderungen parallel erhalten. Das macht Bausparen für Geringverdiener mit Immobilienwunsch besonders attraktiv.

Nach sechs Jahren Einzahlung und einem Ruhejahr ist die Sperrfrist abgelaufen. Das Guthaben aus deinem VL-Vertrag steht dir dann zur freien Verfügung. Du kannst es ausgeben, weiter sparen oder neu anlegen.

Bei einem Fondssparplan kannst du das Depot weiterführen oder Anteile verkaufen. Die erzielten Erträge unterliegen der Abgeltungsteuer von 25 Prozent, sofern sie den Sparer-Pauschbetrag von 1000 Euro pro Person und Jahr übersteigen.

• Nach sieben Jahren kannst du frei über das Guthaben verfügen.
• Bei einem Bausparvertrag steht dir die Bausparsumme erst nach Zuteilung zur Verfügung.

Nach sechs Jahren Einzahlung und einem Ruhejahr ist die Sperrfrist abgelaufen. Das Guthaben aus einem VL-Vertrag steht dir dann zur freien Verfügung.

Bei einem Bausparvertrag kannst du das Guthaben für wohnungswirtschaftliche Zwecke nutzen oder dir auszahlen lassen. Die Bausparsumme steht dir erst nach Zuteilung zur Verfügung.

Bei einem Fondssparplan kannst du das Depot weiterführen, Anteile verkaufen oder den Vertrag in einen regulären Sparplan umwandeln. Die erzielten Erträge unterliegen der Abgeltungsteuer von 25 Prozent, sofern sie den Sparer-Pauschbetrag von 1000 Euro pro Person und Jahr übersteigen.