Vermögenswirksame Leistungen: Was kostet dich das VL-Sparen wirklich?

Dein Arbeitgeber oder Dienstherr kann dir zusätzlich zum Gehalt vermögenswirksame Leistungen zahlen, die direkt in einen Sparvertrag fließen. Diese Zahlung ist zweckgebunden und dient ausschließlich dem Vermögensaufbau, eine Auszahlung als normales Gehalt ist nicht möglich. Anspruch können Arbeitnehmer, Auszubildende, Beamte, Richter und Soldaten haben.

Die Höhe der Leistung ist gesetzlich nicht begrenzt. In der Praxis haben sich jedoch Beträge zwischen 6,65 und 40 Euro pro Monat etabliert, die je nach Branche, Tarifvertrag oder individueller Vereinbarung variieren.

Ob du VL erhältst, erfährst du bei deinem Arbeitgeber oder Betriebsrat. Grundlage kann ein Tarifvertrag, eine Betriebsvereinbarung oder dein Arbeitsvertrag sein.

Bei einem VL-Fondssparplan zahlst du zwei Arten von Kosten: das Vertragsentgelt für das Depot und die laufenden Kosten der enthaltenen Fonds oder ETFs. Beide Positionen zusammen bestimmen, wie viel von deiner Rendite am Ende übrig bleibt.

Für das VL-Depot selbst wird häufig ein jährliches Vertragsentgelt von 12 Euro fällig. Minderjährige zahlen dieses Entgelt bei einigen Anbietern bis zur Volljährigkeit nicht.

Die laufenden Fondskosten unterscheiden sich stark. ETFs auf breite Indizes wie den MSCI World liegen oft bei rund 0,2 Prozent pro Jahr, während aktiv gemanagte Fonds meist zwischen 1,5 und 2,5 Prozent kosten. Zusätzlich kann bei aktiv gemanagten Fonds ein einmaliger Ausgabeaufschlag von bis zu 5 Prozent anfallen, der bei ETFs im VL-Depot üblicherweise nicht erhoben wird.

Die drei gängigen Anlageformen unterscheiden sich bei Förderung, Kosten und Renditechancen deutlich. Deine Wahl sollte sich an deinem Anlagehorizont, deiner Risikobereitschaft und deinem zu versteuernden Einkommen orientieren.

Ein VL-Banksparplan ist einfach und kostengünstig, wird aber staatlich nicht gefördert. Der VL-Bausparvertrag bringt dir 9 Prozent Zulage auf maximal 470 Euro im Jahr, ist jedoch mit Abschlussgebühren von oft 1 bis 1,6 Prozent der Bausparsumme verbunden. Der VL-Fondssparplan bietet mit 20 Prozent auf maximal 400 Euro die höchste Förderung, dafür musst du Wertschwankungen aushalten können.

• Der Banksparplan eignet sich, wenn du keine Förderung bekommst und eine sichere Anlage suchst.
• Der Bausparvertrag passt, wenn du später eine Immobilie kaufen oder modernisieren willst.
• Der Fondssparplan lohnt sich bei langem Anlagehorizont und wenn du die höchste Zulage mitnehmen möchtest.

Zuerst klärst du mit deinem Arbeitgeber, ob und in welcher Höhe du vermögenswirksame Leistungen bekommst. Danach schließt du einen VL-Vertrag bei einem Anbieter deiner Wahl ab und erhältst eine Bescheinigung für deinen Arbeitgeber.

Diese Bescheinigung legst du deinem Arbeitgeber vor, damit er die vereinbarten Beträge direkt in deinen Vertrag überweisen kann. Die Einzahlungsphase dauert in der Regel sechs Jahre, danach folgt ein Ruhejahr. Nach insgesamt sieben Jahren kannst du frei über das angesparte Geld verfügen.

Für einen VL-Bausparvertrag gilt eine Mindestlaufzeit von sieben Jahren, wenn du staatliche Förderung erhältst. Ein Ruhejahr ist hier nicht vorgesehen.

Gefördert werden Sparpläne für Aktienfonds mit 20 Prozent auf maximal 400 Euro, also höchstens 80 Euro pro Jahr. Bausparverträge und die Tilgung eines Baukredits werden mit 9 Prozent auf maximal 470 Euro bezuschusst, das sind höchstens 43 Euro jährlich. VL-Banksparpläne erhalten keine Förderung.

Die Einkommensgrenze liegt bei 40.000 Euro zu versteuerndem Einkommen pro Person und Jahr, für zusammenveranlagte Paare bei 80.000 Euro. Auch wenn dein Bruttogehalt darüber liegt, kann dein zu versteuerndes Einkommen durch Freibeträge darunter liegen.

Sie ist eine zweite staatliche Zulage, die deine Rendite aufbessern kann.

Die Wohnungsbauprämie beträgt 10 Prozent auf maximal 700 Euro pro Jahr, also höchstens 70 Euro. VL-Zahlungen werden auf diesen Betrag nicht angerechnet, du kannst also beide Förderungen kombinieren.

Die Einkommensgrenzen für die Wohnungsbauprämie sind niedriger als bei der Arbeitnehmersparzulage und orientieren sich ebenfalls am zu versteuernden Einkommen. Für den Erhalt der Prämie gilt eine Mindestlaufzeit von sieben Jahren für den Bausparvertrag.

Du solltest die Abschlussgebühr und laufenden Kosten des Bausparvertrags einkalkulieren. Diese Kosten lohnen sich nur, wenn du die Förderung tatsächlich mitnimmst und den Vertrag bis zum Ende durchhältst.

• Du planst in den nächsten Jahren einen Immobilienkauf oder eine Modernisierung.
• Dein zu versteuerndes Einkommen liegt unter der Grenze für die Arbeitnehmersparzulage.
• Du kannst zusätzlich die Wohnungsbauprämie beantragen.
• Du bevorzugst eine sichere und planbare Anlageform.
• Du akzeptierst die Abschlussgebühr und laufenden Kosten des Bausparvertrags.

Er eignet sich besonders, wenn du einen Anlagehorizont von mindestens sieben Jahren hast und Schwankungen an den Aktienmärkten aushalten kannst.

Mit einem VL-Fondssparplan kannst du die Arbeitnehmersparzulage von bis zu 80 Euro pro Jahr mitnehmen. Wichtig ist, dass du kostengünstige ETFs statt teurer aktiv gemanagter Fonds wählst, damit die Kosten deine Rendite nicht übermäßig schmälern.

• Du hast einen Anlagehorizont von mindestens sieben Jahren.
• Du kannst Schwankungen an den Aktienmärkten aushalten.
• Du willst von der höchsten Arbeitnehmersparzulage profitieren.
• Du wählst kostengünstige ETFs statt teurer aktiv gemanagter Fonds.
• Du möchtest nach Ablauf der Laufzeit flexibel über dein Geld verfügen.

Der häufigste Fehler ist, den VL-Anspruch gar nicht erst zu prüfen und das Geld vom Arbeitgeber liegen zu lassen.

Ein weiterer Fehler ist die Wahl eines Banksparplans, obwohl du mit einem Fondssparplan oder Bausparvertrag staatliche Zulagen erhalten könntest. Auch teure aktiv gemanagte Fonds mit hohen laufenden Kosten und Ausgabeaufschlag schmälern deine Rendite im Vergleich zu ETFs erheblich.

• Prüfe deinen VL-Anspruch bei Arbeitgeber oder Betriebsrat.
• Wähle eine Anlageform, die zu deiner Situation und deinem Einkommen passt.
• Achte auf niedrige Fondskosten und vermeide hohe Ausgabeaufschläge.
• Schätze dein zu versteuerndes Einkommen richtig ein, nicht dein Bruttogehalt.
• Beginne rechtzeitig mit einem neuen Vertrag, wenn der alte ausläuft.

Anbieter von VL-Depots stellen Listen mit Tausenden solcher Produkte bereit, aus denen du wählen kannst.

Bei der Auswahl solltest du auf die laufenden Kosten achten, die als TER ausgewiesen werden. ETFs auf breite Indizes wie den MSCI World haben oft Kosten von rund 0,2 Prozent pro Jahr, während aktiv gemanagte Fonds deutlich teurer sein können.

Neben den Fondskosten fällt für das VL-Depot selbst meist ein jährliches Vertragsentgelt an, beispielsweise 12 Euro pro Jahr. Minderjährige zahlen dieses Entgelt bei einigen Anbietern bis zur Volljährigkeit nicht.

VL-fähige Fonds und ETFs sind speziell für die Anlage vermögenswirksamer Leistungen zugelassen. Anbieter von VL-Depots stellen Listen mit Tausenden solcher Produkte bereit, aus denen du wählen kannst.

Bei der Auswahl solltest du auf die laufenden Kosten (TER) achten. ETFs auf breite Indizes wie den MSCI World haben oft Kosten von rund 0,2 % pro Jahr, während aktiv gemanagte Fonds deutlich teurer sein können.

Neben den Fondskosten fällt für das VL-Depot selbst meist ein jährliches Vertragsentgelt an, beispielsweise 12 EUR pro Jahr. Minderjährige zahlen dieses Entgelt bei einigen Anbietern bis zur Volljährigkeit nicht.

Du kannst deinen VL-Fondssparplan jederzeit um weitere Fonds oder ETFs ergänzen. Für den Handel können dann zusätzliche Transaktionsentgelte anfallen.