Vermögenswirksame Leistungen für Anfänger: So sicherst du dir Extrageld vom Chef

Der Betrag, den dein Arbeitgeber einzahlt, ist in der Praxis auf 40 Euro monatlich begrenzt. Zahlt dein Unternehmen weniger, kannst du die Sparrate aus eigener Tasche aufstocken, um die volle staatliche Förderung mitzunehmen.

Die Zahlung fließt direkt in einen Sparvertrag, nicht auf dein Girokonto. Du entscheidest vorab, welche Anlageform das Geld aufnimmt, zum Beispiel einen Fondssparplan, einen Bausparvertrag oder einen Banksparplan.

• Vermögenswirksame Leistungen sind steuer- und sozialversicherungspflichtiger Arbeitslohn.
• Die Beiträge erhöhen dein Bruttogehalt und werden entsprechend versteuert.
• Staatliche Zulagen wie die Arbeitnehmersparzulage kannst du zusätzlich beantragen.

Arbeitnehmerinnen und Arbeitnehmer mit Tarifvertrag oder Betriebsvereinbarung haben die besten Chancen auf VL. Auch Auszubildende profitieren häufig, sofern der Tarifvertrag die Zahlung vorsieht.

Beamte, Richter und Soldaten können vermögenswirksame Leistungen nach besoldungsrechtlichen Regelungen erhalten. Teilzeitkräfte haben ebenfalls Anspruch, die Höhe richtet sich anteilig nach der Arbeitszeit.

• Selbstständige und Freiberufler erhalten keine VL, weil kein Arbeitgeber die Zahlung übernimmt.
• Rentner ohne aktives Arbeitsverhältnis haben keinen Anspruch auf vermögenswirksame Leistungen.
• Freie Mitarbeitende ohne Arbeitsvertrag fallen nicht unter die VL-Regelungen.

Zuerst klärst du bei deiner Personalabteilung oder deinem Betriebsrat, ob dein Arbeitgeber VL zahlt und in welcher Höhe. Danach wählst du eine Anlageform und schließt den Sparvertrag ab.

Dein Arbeitgeber überweist die VL monatlich direkt in deinen Vertrag. Über sechs Jahre fließen die Beiträge, im siebten Jahr besteht eine Wartefrist, bevor du über das Geld verfügen kannst.

• Du kannst die Rate aus eigener Tasche aufstocken, wenn dein Arbeitgeber weniger als 40 Euro zahlt.
• Die Arbeitnehmersparzulage beantragst du jährlich über deine Steuererklärung.
• Nach sechs Jahren solltest du einen Folgevertrag abschließen, um die Förderung nicht zu unterbrechen.

Der VL-Banksparplan bietet einen festen Zinssatz und ein sehr geringes Risiko. Die Renditechancen sind niedrig, dafür bleibt dein Geld jederzeit sicher angelegt.

Der VL-Bausparvertrag eignet sich für künftige Immobilienkäufer, weil er dir günstige Darlehenskonditionen sichern kann. Zusätzlich zur Arbeitnehmersparzulage ist die Wohnungsbauprämie möglich.

Der VL-Fondssparplan investiert in Aktienfonds mit mindestens 60 Prozent Aktienanteil. Er bietet höhere Renditechancen, unterliegt aber Kursschwankungen und eignet sich für die langfristige Vermögensbildung.

• Die Arbeitnehmersparzulage wird nur gewährt, wenn dein zu versteuerndes Einkommen unter 40.000 Euro als Single liegt.
• Beim Fondssparplan erhältst du die höchste Förderung von bis zu 80 Euro jährlich.
• Banksparplan und Bausparvertrag fördern mit maximal 43 Euro jährlich.

Beim VL-Fondssparplan beträgt die Förderung 20 Prozent der eingezahlten Beiträge, maximal 80 Euro jährlich. Bei Banksparplan und Bausparvertrag liegt die Förderung bei 9 Prozent, maximal 43 Euro jährlich.

Die Zulage wird deinem Sparvertrag gutgeschrieben, nicht auf dein Konto überwiesen. Du beantragst sie jährlich über deine Steuererklärung, indem du die Anlage VL ausfüllst.

• Die Arbeitnehmersparzulage erhöht deine Rendite zusätzlich zu den VL-Beiträgen deines Arbeitgebers.
• Ohne Antrag verfällt die Förderung, auch wenn du die Einkommensgrenzen einhältst.
• Die Zulage wird nach Ablauf der siebenjährigen Vertragslaufzeit ausgezahlt.

Für den VL-Fondssparplan liegt die Einkommensgrenze bei 40.000 Euro zu versteuerndem Einkommen als Single. Zusammenveranlagte Ehepaare dürfen bis zu 80.000 Euro verdienen.

Für Banksparplan und Bausparvertrag gelten strengere Grenzen: 17.900 Euro als Single und 35.800 Euro als Ehepaar. Maßgeblich ist das zu versteuernde Einkommen, nicht dein Bruttogehalt.

• Liegt dein Einkommen über der Grenze, entfällt die Arbeitnehmersparzulage für das jeweilige Jahr.
• Die VL-Zahlung deines Arbeitgebers erhältst du unabhängig von deinem Einkommen.
• Die Grenzen beziehen sich auf das Jahr 2026 und werden regelmäßig angepasst.

Die Wohnungsbauprämie beträgt 8,8 Prozent der jährlichen Einzahlungen in einen Bausparvertrag. Maximal erhältst du 45,06 Euro als Single und 90,12 Euro als Ehepaar.

Voraussetzung ist ein zu versteuerndes Einkommen unter 35.000 Euro als Single oder 70.000 Euro als Ehepaar. Die Prämie beantragst du zusammen mit der Arbeitnehmersparzulage über deine Steuererklärung.

• Die Wohnungsbauprämie ist eine staatliche Zulage für den Vermögensaufbau mit Immobilienbezug.
• Sie wird zusätzlich zur Arbeitnehmersparzulage gewährt, wenn du die Voraussetzungen erfüllst.
• Die Prämie wird deinem Bausparvertrag gutgeschrieben und nach der Vertragslaufzeit ausgezahlt.

In vielen Branchen ist die VL-Zahlung tariflich geregelt. Die Höhe liegt oft zwischen 6,65 Euro und 40 Euro monatlich, abhängig von der Branche und dem Tarifvertrag.

Auch ohne Tarifvertrag können Unternehmen VL über eine Betriebsvereinbarung zusagen. Manche Arbeitgeber vereinbaren die Zahlung direkt im Arbeitsvertrag, dort findest du die monatliche Summe.

• Prüfe zuerst deinen Tarifvertrag, falls du in einem tarifgebundenen Betrieb arbeitest.
• Ohne Tarifvertrag lohnt sich ein Blick in die Betriebsvereinbarung oder deinen Arbeitsvertrag.
• Befristete und unbefristete Angestellte müssen gleichbehandelt werden, wenn der Arbeitgeber VL zahlt.

Beginne mit der Prüfung deiner Unterlagen, bevor du einen Vertrag abschließt. So stellst du sicher, dass du keine Frist verpasst und die maximale Förderung mitnimmst.

• Prüfe Tarifvertrag, Betriebsvereinbarung oder Arbeitsvertrag auf eine VL-Regelung.
• Frage bei der Personalabteilung nach der Höhe der monatlichen VL-Zahlung.
• Wähle eine Anlageform: Banksparplan, Bausparvertrag oder Fondssparplan.
• Schließe den VL-Vertrag ab und teile die Vertragsdaten deinem Arbeitgeber mit.
• Beantrage die Arbeitnehmersparzulage jährlich über deine Steuererklärung.
• Prüfe bei Bausparverträgen zusätzlich die Wohnungsbauprämie.
• Plane nach sechs Jahren den Folgevertrag, um die Förderung nicht zu unterbrechen.

Mehr als die Hälfte der Berechtigten nutzt die vermögenswirksamen Leistungen nicht. Wer den Anspruch nicht prüft, verschenkt monatlich Geld von seinem Arbeitgeber.

Ein Banksparplan bringt oft weniger Rendite als ein Fondssparplan, besonders bei langen Laufzeiten. Die Arbeitnehmersparzulage gibt es nur auf Antrag, ohne Steuererklärung verfällt sie.

• Das zu versteuernde Einkommen zählt für die Förderung, nicht dein Bruttogehalt.
• Nach sechs Jahren ohne Folgevertrag wird die Förderung unterbrochen.
• Vermögenswirksame Leistungen sind nicht mit vermögensbildenden Leistungen zu verwechseln.

Ein VL-Fondssparplan investiert deine Beiträge in Aktienfonds oder ETFs. Über sechs Jahre plus Wartefrist kannst du so ein kleines Vermögen aufbauen, das dir nach sieben Jahren zur freien Verfügung steht.

Die staatliche Arbeitnehmersparzulage erhöht deine Rendite zusätzlich. Bei einem Fondssparplan erhältst du 20 Prozent der eingezahlten Beiträge als Zulage, maximal 80 Euro pro Jahr, das ist die höchste Förderung aller VL-Anlageformen.

Bedenke, dass Aktienfonds Kursschwankungen unterliegen. Für einen langfristigen Vermögensaufbau sind sie dennoch eine sinnvolle Option, weil du von der Entwicklung der Kapitalmärkte profitierst und die Schwankungen über die Laufzeit ausgleichen kannst.

Ein VL-Fondssparplan investiert deine Beiträge in Aktienfonds oder ETFs. Über einen Zeitraum von sechs Jahren plus Wartefrist kannst du so ein kleines Vermögen aufbauen, das dir nach sieben Jahren zur freien Verfügung steht.

Die staatliche Arbeitnehmersparzulage erhöht deine Rendite zusätzlich. Bei einem Fondssparplan erhältst du 20 Prozent der eingezahlten Beiträge als Zulage, maximal 80 Euro pro Jahr.

Bedenke, dass Aktienfonds Kursschwankungen unterliegen. Für einen langfristigen Vermögensaufbau sind sie dennoch eine sinnvolle Option, weil du von der langfristigen Entwicklung der Kapitalmärkte profitierst.