Vermoegenswirksame Leistungen einfach erklaert: So holst du dir bis zu 480 Euro extra vom Staat

Warum dieses Thema auch dich betrifft

Vermoegenswirksame Leistungen klingen nach einem sperrigen Begriff aus der Personalabteilung. Doch hinter diesem Wort steckt ein simples Prinzip: Du sparst einen kleinen Teil deines eigenen Lohns, und dein Arbeitgeber legt noch etwas dazu. Das ist im Grunde ein zinsloser Kredit an dich selbst, der sich durch die Arbeitgeberzahlung und moegliche staatliche Zuschuesse besonders lohnt.

Viele Beschaeftigte in Deutschland lassen dieses Geld jedoch ungenutzt liegen. Sie haben entweder keinen Vertrag abgeschlossen oder wissen gar nicht, dass ihnen dieser Anspruch zusteht. Dabei ist es eines der wenigen Foerderinstrumente, das sowohl Arbeitnehmern als auch Auszubildenden und teilweise Beamten offensteht. Wenn du keinen Vertrag hast, verschenkst du Jahr fuer Jahr bares Geld.

Das Schoene daran: Du musst kein Finanzexperte sein, um davon zu profitieren. Die Grundlagen sind in wenigen Minuten erklaert. Du musst nur wissen, wo du dein Geld anlegst, welche Anlageform zu deiner Lebenssituation passt und wie du die staatliche Foerderung mitnimmst. Genau dabei hilft dir dieser Ratgeber.

Stell dir vor, du bekommst monatlich einen Zuschuss von deinem Chef, nur weil du einen bestimmten Vertrag unterschreibst. Genau das ist die Realitaet fuer Millionen von Beschaeftigten. Es ist kein kompliziertes Investment, sondern eine simple Moeglichkeit, dein Vermoegen Schritt fuer Schritt aufzubauen. Der Staat belohnt dieses Sparen zusaetzlich mit einer Zulage, wenn dein Einkommen bestimmte Grenzen nicht ueberschreitet.

Die Grundlagen: Was sind vermoegenswirksame Leistungen ueberhaupt?

Vermoegenswirksame Leistungen, oft abgekuerzt als VL oder VWL, sind Geldbetraege, die dein Arbeitgeber monatlich fuer dich anlegt. Dieses Geld stammt aus deinem Bruttolohn, wird aber nicht direkt auf dein Konto ausgezahlt, sondern in einen speziellen Sparvertrag eingezahlt. Der Clou: Dein Chef ist gesetzlich verpflichtet, diesen Betrag zu zahlen, wenn du ihn danach fragst.

Die gesetzliche Grundlage bildet das fuenfte Vermoegensbildungsgesetz. Es legt fest, dass Arbeitgeber ihren Mitarbeitern vermoegenswirksame Leistungen gewaehren muessen, sofern ein Tarifvertrag oder eine Betriebsvereinbarung dies vorsieht. In vielen Branchen ist dies der Fall, aber nicht alle Beschaeftigten wissen davon. Wenn dein Arbeitsvertrag keine Regelung enthaelt, hast du dennoch einen Anspruch, wenn dein Tarifvertrag eine solche Zahlung vorsieht.

Der klassische Betrag liegt bei rund 40 Euro pro Monat, den dein Arbeitgeber als VL zahlt. Dieser Betrag ist nicht verhandelbar, sondern ergibt sich aus Tarifvertraegen. Du kannst aber auch einen eigenen Betrag aufstocken, wenn du mehr sparen moechtest. Wichtig ist, dass die VL nicht mit dem normalen Gehalt verrechnet werden duerfen, sondern zusaetzlich zum Lohn gezahlt werden muessen.

Es gibt verschiedene Anlageformen fuer VL: den Bausparvertrag, den Aktienfonds-Sparplan oder den Banksparplan. Jede Variante hat ihre eigenen Regeln und Vorteile. Der Staat foerdert bestimmte Anlageformen mit der Arbeitnehmersparzulage, die du dir nach einer Haltedauer von sieben Jahren auszahlen lassen kannst. Welche Form fuer dich am besten ist, haengt von deinen Zielen und deiner Risikobereitschaft ab.

So funktioniert das Sparen mit VL im Detail

Der Ablauf ist denkbar einfach: Du schliesst einen VL-Vertrag bei einer Bank, einer Bausparkasse oder einer Fondsgesellschaft ab. Diesen Vertrag reichst du bei deinem Arbeitgeber ein. Ab dem naechsten Monat ueberweist dein Arbeitgeber den vereinbarten VL-Betrag direkt an das jeweilige Institut. Du selbst musst dich um nichts weiter kuemmern.

Die Mindestlaufzeit eines VL-Vertrags betraegt in der Regel sechs Jahre, plus ein Jahr Wartezeit. Das bedeutet, dass du nach sieben Jahren ueber das angesparte Geld verfuegen kannst. Wenn du den Vertrag vorher kuendigst, verlierst du nicht nur die staatliche Foerderung, sondern musst unter Umstaenden auch auf die Arbeitgeberzahlungen verzichten.

Ein wichtiger Punkt ist die Arbeitnehmersparzulage. Diese bekommst du vom Staat, wenn du in einen Bausparvertrag oder einen Aktienfonds-Sparplan einzahlst. Die Zulage wird auf deinen VL-Beitrag gewaehrt, nicht auf den Arbeitgeberzuschuss. Du musst sie in deiner Steuererklaerung beantragen, indem du die Anlage VL ausfuellst. Die Hoechstgrenzen fuer das zu versteuernde Einkommen sind hierbei entscheidend.

Die Auszahlung nach sieben Jahren ist steuerfrei, da das Geld bereits versteuert wurde. Du hast dann die freie Wahl, was du mit dem angesparten Kapital machst. Viele nutzen es fuer eine Immobilie, andere legen es weiter an oder goennen sich etwas. Der Staat moechte mit der Foerderung die Vermoegensbildung breiter Bevoelkerungsschichten unterstuetzen, daher sind die Bedingungen bewusst einfach gehalten.

Kosten und Gebuehren: Was du bei VL-Vertraegen beachten solltest

Nicht alle VL-Vertraege sind gleich, und die Kosten unterscheiden sich erheblich. Bei Banksparplaenen fallen haeufig Kontofuehrungsgebuehren an, die die Rendite schmaelern. Bausparvertraege haben Abschlussgebuehren, die sich ueber die Laufzeit verteilen. Fonds-Sparplaene haben einen Ausgabeaufschlag und laufende Verwaltungsgebuehren, die je nach Anbieter variieren.

Es ist wichtig, dass du dich nicht nur auf die staatliche Foerderung verlaesst, sondern auch die Kosten im Blick behaeltst. Ein Vertrag mit hohen Gebuehren kann die Zulage und den Arbeitgeberzuschuss schnell wieder auffressen. Vergleiche daher die Konditionen verschiedener Anbieter, bevor du dich entscheidest. Die Stiftung Warentest und unabhaengige Vergleichsportale bieten hierfuer eine gute Orientierung.

Achte besonders auf die Flexibilitaet des Vertrags. Kannst du die Beitraege jederzeit aendern? Ist eine Kuendigung vor Ablauf der Sperrfrist moeglich, ohne dass du alles verlierst? Diese Fragen solltest du vor Abschluss klaeren. Ein guter VL-Vertrag zeichnet sich durch transparente Kosten und eine hohe Flexibilitaet aus.

Ein weiterer Kostenpunkt ist die moegliche Depotgebuehr bei Fonds-Sparplaenen. Einige Banken verlangen eine jaehrliche Gebuehr fuer die Verwahrung der Fondsanteile. Diese Gebuehren sind nicht immer offensichtlich, daher lohnt sich ein Blick ins Kleingedruckte. Wenn du unsicher bist, frage einen unabhaengigen Berater oder nutze Online-Rechner, um die Gesamtkosten zu vergleichen.

Worauf du bei der Wahl der Anlageform achten solltest

Die Wahl der richtigen Anlageform haengt von deiner Risikobereitschaft und deinen Zielen ab. Wenn du sicher sparen moechtest und eine Immobilie planst, ist der Bausparvertrag eine gute Wahl. Er bietet dir ein zinsguenstiges Darlehen fuer die spaetere Finanzierung. Allerdings sind die Zinsen aktuell niedrig, was die Attraktivitaet etwas schmaelert.

Wenn du eine hoehere Rendite anstrebst und bereit bist, Kursschwankungen zu akzeptieren, sind Aktienfonds-Sparplaene interessant. Hier investierst du in einen breit gestreuten Fonds, der langfristig eine bessere Wertentwicklung als ein Bausparvertrag erzielen kann. Die Arbeitnehmersparzulage wird auch hier gewaehrt, sofern du die Einkommensgrenzen einhaeltst.

Der klassische Banksparplan ist die einfachste Variante, bietet aber meist die geringste Rendite. Er eignet sich fuer alle, die absolute Sicherheit bevorzugen und keine Lust auf Buersengewusel haben. Die Zinsen sind oft variabel und koennen sich im Laufe der Zeit aendern. Ein fester Zinssatz ueber die gesamte Laufzeit ist selten, aber wertvoll.

Unabhaengig von der Anlageform solltest du darauf achten, dass der Vertrag die staatliche Foerderung beruecksichtigt. Nicht jeder VL-Vertrag ist automatisch foerderungsfaehig. Frage daher explizit nach, ob die Arbeitnehmersparzulage beantragt werden kann. Nur dann erhaeltst du den zusaetzlichen Bonus vom Staat, der deine Rendite deutlich steigert.

Typische Fehler, die du beim VL-Sparen vermeiden solltest

Der haeufigste Fehler ist, keinen VL-Vertrag abzuschliessen, obwohl der Arbeitgeber dazu bereit ist. Viele scheuen den Papierkram oder wissen nicht, dass sie einen Anspruch haben. Dabei ist der Abschluss in wenigen Minuten erledigt und bringt dir ueber die Jahre betraechtliches Kapital. Informiere dich bei deiner Personalabteilung, ob dein Tarifvertrag VL vorsieht.

Ein weiterer Fehler ist die vorzeitige Kuendigung des Vertrags. Wenn du das Geld vor Ablauf der sieben Jahre abrufst, verlierst du die staatliche Zulage und musst unter Umstaenden auch den Arbeitgeberzuschuss zurueckzahlen. Ueberlege dir daher gut, ob du das Geld wirklich sofort brauchst oder ob du es bis zur Auszahlung warten kannst.

Viele vergessen auch, die Arbeitnehmersparzulage in ihrer Steuererklaerung zu beantragen. Das Finanzamt zahlt die Zulage nicht automatisch aus, sondern nur auf Antrag. Wenn du die Anlage VL nicht ausfuellst, verschenkst du bares Geld. Der Aufwand ist gering, aber die Wirkung auf deine Rendite ist erheblich.

Ein weiterer Klassiker ist die Wahl der falschen Anlageform. Wer einen Bausparvertrag abschliesst, aber keine Immobilie plant, bindet sein Kapital unnötig. Wer einen Fonds-Sparplan waehlt, aber Sicherheit bevorzugt, muss mit Kursschwankungen leben. Nimm dir Zeit fuer die Entscheidung und lasse dich nicht von Verkaeufern unter Druck setzen.

Konkrete naechste Schritte: So legst du sofort los

Der erste Schritt ist die Bestandsaufnahme: Schaue in deinen Arbeitsvertrag oder frage deine Personalabteilung, ob dein Arbeitgeber vermoegenswirksame Leistungen zahlt. Wenn ja, in welcher Hoehe und unter welchen Bedingungen? Diese Information ist die Grundlage fuer alles Weitere. Wenn dein Arbeitgeber keine VL zahlt, kannst du trotzdem einen Vertrag abschliessen, musst die Beitraege dann aber selbst einzahlen.

Der zweite Schritt ist die Wahl der Anlageform. Ueberlege dir, ob du sicher sparen, eine Immobilie finanzieren oder eine hoehere Rendite erzielen moechtest. Vergleiche die Angebote verschiedener Banken und Fondsgesellschaften. Achte dabei nicht nur auf die Kosten, sondern auch auf die Flexibilitaet und die Foerderungsfaehigkeit des Vertrags.

Der dritte Schritt ist der Abschluss des Vertrags. Du benoetigst dafuer in der Regel nur deinen Personalausweis und deine Steueridentifikationsnummer. Nach der Unterzeichnung reichst du den Vertrag bei deinem Arbeitgeber ein. Dieser ist verpflichtet, die VL ab dem naechsten Monat zu zahlen. Du musst dich um nichts weiter kuemmern.

Der vierte Schritt ist die Beantragung der Arbeitnehmersparzulage. Fuelle die Anlage VL in deiner Steuererklaerung aus und trage dort deine Aufwendungen ein. Das Finanzamt prueft dann, ob du die Einkommensgrenzen einhaeltst und dir die Zulage zusteht. Die Auszahlung erfolgt in der Regel mit dem Steuerbescheid.

VL und Steuern: Das solltest du ueber die Foerderung wissen

Die Arbeitnehmersparzulage ist eine staatliche Foerderung, die du zusaetzlich zu deinen VL-Beitraegen erhaeltst. Sie wird nur auf die von dir selbst eingezahlten Betraege gewaehrt, nicht auf den Arbeitgeberzuschuss. Die Zulage betraegt bei Fonds-Sparplaenen rund 20 Prozent deiner Aufwendungen, bei Bausparvertraegen rund 9 Prozent, jeweils bis zu einem bestimmten Hoechstbetrag.

Damit du die Zulage erhaeltst, darf dein zu versteuerndes Einkommen bestimmte Grenzen nicht ueberschreiten. Diese Grenzen werden regelmaessig angepasst und gelten fuer Ledige und Verheiratete unterschiedlich. Wenn du unsicher bist, ob du unter der Grenze liegst, hilft ein Blick in deinen letzten Steuerbescheid oder ein Gespraech mit deinem Steuerberater.

Die VL-Zahlungen selbst sind Teil deines Bruttolohns und daher steuer- und sozialversicherungspflichtig. Das bedeutet, dass du auf die rund 40 Euro monatlich Steuern und Sozialabgaben zahlst. Die Auszahlung nach sieben Jahren ist jedoch steuerfrei, da das Geld bereits versteuert wurde. Du musst also keine weiteren Abgaben befuerchten.

Ein Sonderfall ist die Wohnungsbau-Praemie, die du zusaetzlich zur Arbeitnehmersparzulage erhalten kannst, wenn du in einen Bausparvertrag einzahlst. Diese Praemie wird unabhaengig von der VL gewaehrt und muss ebenfalls in der Steuererklaerung beantragt werden. Sie ist eine weitere Moeglichkeit, deine Sparbemuehungen vom Staat belohnen zu lassen.

Haeufige Fragen rund um das VL-Sparen beantwortet

Viele Beschaeftigte fragen sich, ob sie VL auch ohne Arbeitgeber erhalten. Die Antwort ist ja, aber dann musst du die Beitraege selbst einzahlen. Du kannst einen VL-Vertrag abschliessen und die monatlichen Raten von deinem Girokonto ueberweisen lassen. Die staatliche Foerderung erhaeltst du trotzdem, sofern du die Einkommensgrenzen einhaeltst.

Eine weitere Frage betrifft die Auszahlung bei Arbeitgeberwechsel. Wenn du den Arbeitgeber wechselst, bleibt dein VL-Vertrag bestehen. Du musst lediglich deinen neuen Arbeitgeber informieren und ihm die Vertragsdaten mitteilen. Er uebernimmt dann die Zahlungen, sofern auch sein Tarifvertrag VL vorsieht.

Auch die Frage nach der Kuerzung des Gehalts taucht haeufig auf. Die VL sind zusaetzlich zum normalen Lohn zu zahlen und duerfen nicht mit diesem verrechnet werden. Dein Arbeitgeber darf also dein Gehalt nicht kuerzen, nur weil er VL zahlt. Sollte dies doch passieren, hast du einen rechtlichen Anspruch auf Nachzahlung.

Schliesslich fragen sich viele, ob sie mehrere VL-Vertraege parallel besitzen duerfen. Grundsaetzlich ist dies erlaubt, aber die staatliche Foerderung gibt es nur fuer einen Vertrag pro Jahr. Wenn du mehrere Vertraege hast, solltest du sicherstellen, dass du die Foerderung nicht doppelt beantragst, da dies zu Problemen mit dem Finanzamt fuehren kann.

Häufige Fragen