Vermoegenswirksame Leistungen: So profitierst du vom kostenlosen Geld deines Arbeitgebers

Warum dieses Thema auch dich betrifft

Vermoegenswirksame Leistungen, oft einfach VL genannt, sind kein kompliziertes Boersenwissen, sondern ein ganz praktischer Baustein deiner Finanzen. Wenn du in Deutschland arbeitest, hast du unter bestimmten Voraussetzungen einen gesetzlichen Anspruch darauf, dass dein Arbeitgeber einen Teil deines Lohns in eine Sparform deiner Wahl einzahlt. Das ist im Vermoegensbildungsgesetz (VermBG) festgelegt und betrifft damit einen Grossteil der Arbeitnehmerinnen und Arbeitnehmer.

Der Clou dabei: Du musst dafuer nichts leisten, ausser einen Vertrag abzuschliessen und einen kleinen Teil deines eigenen Geldes beizusteuern. Dein Arbeitgeber ist verpflichtet, diesen Vertrag mit einer festgelegten Summe zu unterstuetzen. Genau genommen ist es also ein zusaetzliches Gehalt, das du nur mitnehmen musst. Viele Menschen lassen dieses Geld jedoch ungenutzt liegen, weil sie nicht genau wissen, wie das System funktioniert oder weil sie denken, es lohne sich nicht.

Dabei geht es nicht um riesige Summen, sondern um einen stetigen Aufbau von Vermoegen, der dir langfristig zugutekommt. Ob du damit eine Sonderzahlung fuer die Altersvorsorge aufbaust, ein Eigenkapitalpolster fuer eine Immobilie oder einfach nur sparst, bleibt dir ueberlassen. Der Staat unterstuetzt das Sparen zudem mit der Arbeitnehmersparzulage, wenn dein Einkommen unter bestimmten Grenzen liegt. Das ist ein zusaetzlicher Zuschuss, den du nicht zurueckzahlen musst.

Kurz gesagt: Es ist dein gutes Recht, diese Leistung zu erhalten. Wer sie nicht nutzt, verschenkt buchstaeblich Geld. In den folgenden Abschnitten zeigen wir dir, was genau VL sind, wie sie funktionieren und wie du in wenigen Schritten deinen eigenen Vertrag abschliesst. Du wirst sehen, es ist einfacher, als du denkst.

Die Grundlagen: Was sind vermoegenswirksame Leistungen ueberhaupt?

Vermoegenswirksame Leistungen sind zweckgebundene Zahlungen deines Arbeitgebers, die nicht auf deinem normalen Konto landen, sondern direkt in einen speziellen Sparvertrag fliessen. Dieser Vertrag wird auf deinen Namen abgeschlossen und laeuft ueber eine feste Laufzeit, in der Regel sieben Jahre. Das Gesetz, das diese Leistung regelt, ist das Vermoegensbildungsgesetz, kurz VermBG. Es schreibt vor, dass Arbeitgeber eine bestimmte Summe fuer ihre Beschaeftigten einzahlen muessen, sofern diese einen solchen Vertrag vorweisen.

Die Hoehe des gesetzlichen Mindestbetrags ist nicht in Stein gemeisselt, aber du kannst davon ausgehen, dass er bei einem bestimmten Euro-Betrag pro Monat liegt. Viele Tarifvertraege sehen sogar hoehere Arbeitgeberzuschuesse vor. Wichtig ist: Du musst diesen Vertrag selbst abschliessen und deinem Arbeitgeber mitteilen, wohin er das Geld ueberweisen soll. Ohne deine Initiative passiert nichts, dein Arbeitgeber wird dich nicht aktiv darauf ansprechen.

Es gibt verschiedene Anlageformen, in die deine VL fliessen koennen. Die bekanntesten sind der Bausparvertrag, der Aktienfonds-Sparplan und die Lebensversicherung. Jede dieser Formen hat ihre eigenen Regeln, Chancen und Risiken. Welche die richtige fuer dich ist, haengt von deinen Zielen ab, etwa ob du spaeter eine Immobilie kaufen oder einfach nur ein Vermoegen aufbauen moechtest. Auch ein Banksparplan ist moeglich, wird aber wegen der niedrigen Zinsen seltener genutzt.

Das Wichtigste zuerst: Die VL sind nicht mit deinem normalen Gehalt zu verwechseln. Es handelt sich um eine zusaetzliche Leistung, die auf einem separaten Konto oder Vertrag gesammelt wird. Du hast waehrend der Laufzeit keinen direkten Zugriff auf das Geld, was durchaus gewollt ist, denn so wird sichergestellt, dass du wirklich ueber einen laengeren Zeitraum sparst. Nach Ablauf der Sperrfrist kannst du dann frei ueber das angesparte Kapital verfuegen.

So funktioniert die VL-Zahlung im Alltag

Der Ablauf ist denkbar einfach: Du schliesst einen VL-faehigen Vertrag ab, zum Beispiel einen Fondssparplan bei einer Bank oder einer Fondsgesellschaft. Diesen Vertrag reichst du bei deinem Arbeitgeber ein. Dein Arbeitgeber ist nun verpflichtet, die vereinbarte monatliche Leistung direkt an den Vertrag zu ueberweisen. Diese Leistung kann aus deinem Bruttogehalt stammen oder als zusaetzlicher Betrag obendrauf gezahlt werden, je nachdem, was in deinem Arbeits- oder Tarifvertrag steht.

Du selbst kannst eine eigene Sparrate festlegen, die ebenfalls von deinem Gehalt abgezogen und in den Vertrag eingezahlt wird. Diese Rate darf eine bestimmte Grenze nicht ueberschreiten, um die staatliche Foerderung zu erhalten. Der Gesetzgeber hat hierfuer einen Hoechstbetrag festgelegt, der fuer alle Arbeitnehmer gilt. Wenn du diesen Betrag waehlst, erhaeltst du den vollen Arbeitgeberzuschuss, sofern dein Arbeitgeber ueberhaupt zur Zahlung verpflichtet ist.

Ein Beispiel: Du verdienst rund 2.500 Euro brutto im Monat. Du entscheidest dich fuer einen VL-Sparplan mit einer eigenen Rate von rund 40 Euro. Dein Arbeitgeber zahlt zusaetzlich den gesetzlichen Mindestbetrag von aktuell rund 6,65 Euro pro Monat dazu. Insgesamt fliessen also rund 46,65 Euro monatlich in deinen Vertrag. Ueber sieben Jahre kommen so allein durch den Arbeitgeberzuschuss ueber rund 550 Euro zusammen, ohne dass du dafuer einen Cent selbst aufbringen musst.

Die Zahlungen laufen automatisch, solange dein Vertrag aktiv ist und du dein Arbeitsverhaeltnis nicht wechselst. Bei einem Jobwechsel musst du deinen neuen Arbeitgeber informieren und den Vertrag erneut vorlegen. Es ist deine Aufgabe, den Ueberblick zu behalten und sicherzustellen, dass die Zahlungen auch wirklich ankommen. Ein Blick auf die monatliche Gehaltsabrechnung oder den Kontoauszug des VL-Vertrags gibt dir schnell Aufschluss darueber.

Welche Anlageformen gibt es und was kosten sie?

Die Wahl der richtigen Anlageform ist der wichtigste Schritt bei der Entscheidung fuer VL. Die drei haeufigsten Modelle sind der Bausparvertrag, der Fondssparplan und die Lebensversicherung. Jede Variante hat ihre eigenen Charakteristika, die du kennen solltest, um eine fundierte Entscheidung zu treffen. Es gibt nicht die eine richtige Loesung, sondern nur die richtige fuer deine persoenliche Situation und deine Ziele.

Der Bausparvertrag ist die klassische Wahl fuer alle, die spaeter eine Immobilie kaufen oder bauen moechten. Du sparst ueber die Laufzeit ein Guthaben an und erhaeltst dafuer ein zinsguenstiges Darlehen. Die Zinsen sind ueber die gesamte Laufzeit garantiert, was eine grosse Planungssicherheit bietet. Allerdings sind die Renditen in den letzten Jahren deutlich gesunken, und die Flexibilitaet ist eingeschraenkt, da das Geld zweckgebunden fuer Wohnungsbau verwendet werden muss.

Der Fondssparplan ist die renditestarkste Alternative, da dein Geld in Aktienfonds oder ETFs investiert wird. Hier hast du die Chance auf eine hoehere Rendite, musst aber auch Kursschwankungen in Kauf nehmen. Fuer Anleger mit einem langen Anlagehorizont ist dies oft die beste Wahl, da sich Schwankungen ueber die Jahre meist ausgleichen. Die Kosten bestehen in der Regel aus einem Ausgabeaufschlag und einer jaehrlichen Verwaltungsgebuehr, die je nach Anbieter variieren. Es lohnt sich, die Produkte zu vergleichen.

Die Lebensversicherung ist eine Mischung aus Sparen und Absicherung. Ein Teil deiner Beitraege fliesst in einen Sicherungsbaustein, der bei Tod oder Berufsunfaehigkeit greift, der andere Teil wird angelegt. Diese Form ist oft komplexer und mit hoeheren Kosten verbunden als ein Fondssparplan. Aufgrund der niedrigen Zinsen und der hohen Gebuehren ist sie in den letzten Jahren etwas in Verruf geraten. Wenn du keine Absicherung benoetigst, ist ein Fondssparplan meist die effizientere Wahl.

Worauf du bei der Wahl deines VL-Vertrags achten solltest

Bevor du einen Vertrag unterschreibst, solltest du dir ueber deine Ziele im Klaren sein. Willst du in ein paar Jahren eine Immobilie kaufen, ist ein Bausparvertrag sinnvoll. Moechtest du langfristig Vermoegen aufbauen und bist bereit, Kursschwankungen zu akzeptieren, dann ist ein Fondssparplan die bessere Wahl. Ueberlege dir also zuerst, was du mit dem Geld erreichen willst, und waehle dann die passende Anlageform.

Ein entscheidender Punkt sind die Kosten. Vergleiche die Gebuehren der verschiedenen Anbieter, denn sie schmaelern deine Rendite direkt. Bei Fondssparplaenen solltest du auf die Hohe des Ausgabeaufschlags und der laufenden Verwaltungsgebuehr achten. Viele Direktbanken bieten mittlerweile kostenguenstige VL-Sparplaene mit ETFs an, die keine oder nur geringe Ausgabeaufschlaege haben. Ein Vergleich im Internet lohnt sich, um das beste Preis-Leistungs-Verhaeltnis zu finden.

Achte auch auf die Flexibilitaet des Vertrags. Kannst du die Sparrate aendern oder den Vertrag vorzeitig kuendigen, falls du das Geld doch frueher benoetigst? Die meisten VL-Vertraege haben eine feste Laufzeit von sieben Jahren, danach folgt eine Sperrfrist von einem Jahr. In dieser Zeit kannst du nicht ueber das Geld verfuegen, ohne die staatliche Foerderung zu verlieren. Informiere dich vorab genau ueber die Konditionen und Kuendigungsfristen.

Pruefe ausserdem, ob dein Arbeitgeber moeglicherweise einen bestimmten Anbieter bevorzugt oder einen Rahmenvertrag abgeschlossen hat. Manche Unternehmen haben Kooperationen mit Banken oder Versicherungen, was den Abschluss erleichtern kann. Das ist aber kein Muss, du bist frei in der Wahl deines Vertragspartners. Wichtig ist nur, dass der Vertrag die gesetzlichen Anforderungen erfuellt, um als VL-faehig anerkannt zu werden.

Typische Fehler, die du unbedingt vermeiden solltest

Der haeufigste Fehler ist, gar nichts zu tun. Viele Arbeitnehmer kennen ihre Rechte nicht und lassen den Arbeitgeberzuschuss einfach verfallen. Das ist schade, denn es ist im Grunde geschenktes Geld. Nimm dir die Zeit, einen Vertrag abzuschliessen, auch wenn es nur ein kleiner Betrag ist. Ueber die Jahre summiert sich das zu einer beachtlichen Summe, die dir niemand einfach so schenkt.

Ein weiterer Fehler ist die Wahl der falschen Anlageform. Wer einen Bausparvertrag abschliesst, obwohl er nie eine Immobilie kaufen will, bindet sein Geld unnötig und erzielt oft nur geringe Renditen. Umgekehrt ist ein Fondssparplan fuer jemanden, der in wenigen Jahren eine Immobilie finanzieren moechte, zu riskant, da die Kurse gerade dann niedrig sein koennten. Ueberlege also genau, welches Ziel du verfolgst, und waehle entsprechend.

Auch das Ueberschreiten der Einkommensgrenzen fuer die staatliche Foerderung ist ein haeufiger Stolperstein. Die Arbeitnehmersparzulage wird nur bis zu einem bestimmten zu versteuernden Einkommen gewaehrt. Wenn du ueber dieser Grenze liegst, erhaeltst du keine Zulage, der Arbeitgeberzuschuss bleibt dir aber trotzdem erhalten. Es ist also nicht schlimm, wenn du keine Zulage bekommst, du solltest nur deine Erwartungen anpassen.

Zu guter Letzt solltest du deinen VL-Vertrag nicht aus den Augen verlieren, wenn du den Arbeitgeber wechselst. Informiere deinen neuen Arbeitgeber umgehend ueber deinen bestehenden Vertrag, damit die Zahlungen nahtlos weiterlaufen. Wenn du das vergisst, kann es zu einer Unterbrechung kommen, die im schlimmsten Fall den Foerderzeitraum verlaengert. Ein kurzer Hinweis in der Personalabteilung reicht in der Regel aus, um alles in die Wege zu leiten.

Die staatliche Foerderung: Die Arbeitnehmersparzulage verstehen

Zusaetzlich zum Arbeitgeberzuschuss gibt es die Arbeitnehmersparzulage, eine staatliche Foerderung, die dein Erspartes noch attraktiver macht. Diese Zulage wird auf deine VL-Zahlungen gewaehrt, sofern dein zu versteuerndes Einkommen unter bestimmten Grenzen liegt. Die Grenzen unterscheiden sich je nach Anlageform: Fuer Bausparvertraege gelten andere Freibetraege als fuer Fondssparplaene. Es lohnt sich, die aktuellen Werte zu kennen, um zu wissen, ob du Anspruch hast.

Die Zulage wird nicht automatisch ausgezahlt, sondern muss mit deiner Einkommensteuererklaerung beantragt werden. Dafuer erhaeltst du von deinem Vertragspartner eine Bescheinigung ueber deine eingezahlten Beitraege, die du in der Anlage VL deiner Steuererklaerung eintraegst. Das Finanzamt prueft dann, ob du die Voraussetzungen erfuellst, und setzt die Zulage fest. Sie wird dir entweder direkt ausgezahlt oder mit deiner Steuerschuld verrechnet.

Die Hoehe der Zulage ist prozentual gestaffelt und haengt von deinem Einkommen und der gewaehlten Anlageform ab. Fuer einen Fondssparplan ist der Foerdersatz in der Regel hoeher als fuer einen Bausparvertrag. Das bedeutet, dass du bei gleicher Sparrate mehr Zulage bekommst, wenn du in Fonds investierst. Diese Differenz soll Anreize schaffen, in renditestarke Anlagen zu investieren und so den Vermoegensaufbau zu foerdern.

Wichtig zu wissen: Die Arbeitnehmersparzulage ist keine Garantie, sondern eine Kann-Leistung des Staates. Sie wird nur gewaehrt, wenn du die Einkommensgrenzen einhaeltst und deine Beitraege innerhalb des Foerderrahmens liegen. Wenn du unsicher bist, ob du Anspruch hast, hilft ein Blick in die aktuelle Gesetzeslage oder ein Gespraech mit deinem Steuerberater. Auch viele Online-Rechner koennen dir eine erste Einschaetzung geben.

Dein konkreter Fahrplan: So legst du in 5 Schritten los

Schritt 1: Klaere, ob dein Arbeitgeber VL zahlt. Schau in deinen Arbeitsvertrag oder sprich die Personalabteilung direkt an. In vielen Tarifvertraegen ist die Zahlung von vermoegenswirksamen Leistungen festgeschrieben. Falls du unsicher bist, frage einfach nach, es ist dein gutes Recht, diese Information zu erhalten.

Schritt 2: Entscheide dich fuer eine Anlageform. Ueberlege, ob du ein Eigenheim anstrebst oder lieber flexibel in Fonds investieren moechtest. Vergleiche die Konditionen verschiedener Anbieter im Internet. Achte dabei besonders auf die Kosten und die Flexibilitaet des Vertrags. Wenn du dich nicht entscheiden kannst, ist ein Fondssparplan mit ETFs oft eine gute und kostenguenstige Basis.

Schritt 3: Schliesse den Vertrag ab. Das geht heute bequem online oder in einer Filiale. Du benoetigst dafuer deine persoenlichen Daten und eine Bankverbindung. Nach der Unterzeichnung erhaeltst du deine Vertragsunterlagen und eine VL-Bescheinigung, die du deinem Arbeitgeber vorlegst. Diese Bescheinigung ist der Nachweis, dass dein Vertrag VL-faehig ist.

Schritt 4: Reiche die Bescheinigung bei deinem Arbeitgeber ein. Die Personalabteilung richtet dann die monatliche Zahlung ein. Kontrolliere nach ein paar Wochen, ob die erste Zahlung auf deinem Vertrag eingegangen ist. Das kannst du ueber deinen Kontoauszug oder ein Online-Portal deines Anbieters tun. Sollte etwas nicht klappen, wende dich direkt an die Personalabteilung.

Schritt 5: Behalte den Ueberblick und reiche die Zulage ein. Notiere dir, wann die Sperrfrist endet, und ueberpruefe einmal im Jahr deinen Vertrag. Wenn dein Einkommen unter den Grenzen liegt, beantrage die Arbeitnehmersparzulage mit deiner Steuererklaerung. So stellst du sicher, dass du alle Foerdermittel erhaeltst, die dir zustehen.

Haeufige Fragen rund um vermoegenswirksame Leistungen

Viele Menschen haben Fragen zu den Details der VL, etwa ob sie den Vertrag wechseln koennen oder was bei Arbeitslosigkeit passiert. Grundsaetzlich gilt: Ein VL-Vertrag ist dein persoenlicher Vertrag, der unabhaengig von deinem Arbeitgeber besteht. Wenn du den Job wechselst, nimmst du den Vertrag einfach mit und legst ihn dem neuen Arbeitgeber vor. Die Zahlungen koennen dann nahtlos weiterlaufen.

Bei Arbeitslosigkeit oder einer Elternzeit kannst du die Zahlungen in der Regel pausieren lassen. Du bist nicht verpflichtet, die Beitraege aus eigener Tasche weiterzuzahlen, aber du kannst es tun, wenn du moechtest. Die Laufzeit des Vertrags verlaengert sich dann entsprechend. Es ist wichtig, deinen Vertragspartner ueber deine Situation zu informieren, damit keine Probleme entstehen.

Eine weitere haeufige Frage betrifft die Auszahlung. Nach Ablauf der siebenja hrigen Laufzeit und der einjaehrigen Sperrfrist kannst du ueber dein angespartes Kapital frei verfuegen. Du kannst es dir auszahlen lassen oder den Vertrag weiterfuehren, um weiterhin vom Zinseszinseffekt zu profitieren. Bei einem Bausparvertrag kannst du das Guthaben auch fuer wohnungswirtschaftliche Zwecke nutzen.

Zu guter Letzt: Was passiert, wenn dein Arbeitgeber keine VL zahlt? Dann hast du keinen gesetzlichen Anspruch darauf, es sei denn, dein Tarifvertrag sieht es vor. In diesem Fall kannst du aber trotzdem einen VL-Vertrag abschliessen und dein eigenes Geld einzahlen. Die staatliche Foerderung in Form der Arbeitnehmersparzulage erhaeltst du dann trotzdem, sofern dein Einkommen unter den Grenzen liegt.

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