Rürup-Rente: So bestimmst du die Höhe deiner Basisrente

Die Rürup-Rente ist eine kapitalgedeckte private Rentenversicherung, die in der Ansparphase steuerlich gefördert wird. Anders als bei der gesetzlichen Rente zahlst du in einen Vertrag bei einem Versicherer oder einer Bank ein, nicht in ein Umlagesystem.

Sie zählt zur ersten Säule der Altersvorsorge und ist das private Gegenstück zur gesetzlichen Rente für Personen ohne Pflichtversicherung. Das Anlageverfahren kannst du dir weitgehend aussuchen, von der klassischen Rentenversicherung bis zum Fondssparplan.

Deine spätere Rente hängt von drei Faktoren ab: der Beitragshöhe, der Anlagedauer und der Wertentwicklung nach Kosten. Je mehr du einzahlst und je länger das Geld angelegt ist, desto stärker wirkt der Zinseszinseffekt.

Bei fondsgebundenen Verträgen bestimmt die Entwicklung der Fonds deine Rendite. Verwaltungs- und Abschlusskosten mindern die spätere Rente, daher lohnt sich ein genauer Blick auf die Kostenquote.

• Beiträge kannst du flexibel an dein Einkommen anpassen, erhöhen oder reduzieren.
• Der Rentenbeginn ist frühestens ab 62 Jahren möglich, du kannst ihn aber auch später wählen.
• Eine feste Auszahlung gibt es nicht, die Rentenhöhe steht erst zum Rentenbeginn fest.

Die gesetzliche Rentenversicherung ist für Angestellte Pflicht, für Selbstständige freiwillig, während die Rürup-Rente allen offensteht.

Ein zentraler Unterschied liegt in der Kündbarkeit: Beide Verträge sind nicht kündbar, aber bei der Rürup-Rente kannst du die Beitragszahlung nur beitragsfrei stellen. Bei der gesetzlichen Rente endet die Beitragszahlung, wenn du nicht mehr pflichtversichert bist.

• Steuerlich absetzbar sind 2026 bei der Rürup-Rente bis zu 30.826 Euro für Alleinstehende.
• Bei Angestellten kürzt das Finanzamt den absetzbaren Betrag um die Beiträge zur gesetzlichen Rentenversicherung.
• Selbstständige ohne gesetzliche Beiträge können den Höchstbetrag voll ausschöpfen.

Die Beiträge zur Basisrente wirken bis zu den Höchstbeträgen in voller Höhe als Sonderausgaben. Für Alleinstehende liegt der Höchstbetrag 2026 bei 30.826 Euro, für zusammen veranlagte Paare bei 61.652 Euro.

Bei Angestellten kürzt das Finanzamt den absetzbaren Betrag um die Beiträge zur gesetzlichen Rentenversicherung. Selbstständige ohne gesetzliche Beiträge können den Höchstbetrag dagegen voll ausschöpfen, was die Basisrente für diese Gruppe besonders interessant macht.

• Je höher dein Steuersatz ist, desto stärker wirkt die steuerliche Absetzbarkeit der Beiträge.
• Die Beiträge senken dein zu versteuerndes Einkommen in der Ansparphase.
• Im Alter musst du die Rente aus der Basisrente versteuern, das ist die Kehrseite der Förderung.

Die Rürup-Rente ist vor allem für Selbstständige und Freiberufler mit hohem und planbarem Einkommen geeignet. Je höher dein Steuersatz ist, desto mehr profitierst du von der steuerlichen Absetzbarkeit der Beiträge.

Weniger geeignet ist die Basisrente für Selbstständige mit geringem oder stark schwankendem Einkommen. Auch wer vor der Rente auf das angesparte Kapital zugreifen muss oder eine flexible Auszahlung als Einmalbetrag wünscht, sollte andere Produkte prüfen.

• Gut verdienende Angestellte können die Rürup-Rente als zusätzliche Steuerersparnis nutzen.
• Personen, die eine lebenslange Rente als Basisabsicherung suchen, finden hier eine passende Lösung.
• Angestellte mit niedrigem Steuersatz profitieren dagegen kaum von den Steuervorteilen.

Die Berufsunfähigkeitsrente wird im Leistungsfall voll versteuert, weil sie über die Basisrente läuft. Eine separate BU-Versicherung lässt sich unabhängig anpassen und ist im Leistungsfall steuerlich günstiger.

• Der kombinierte Vertrag ist insgesamt nicht kündbar, auch wenn sich deine Lebenssituation ändert.
• Die Kosten beider Bausteine sind in der Kombination oft schwer zu durchschauen.
• Viele Studierende bereuen den Abschluss einer kombinierten Rürup-BU-Versicherung später.

Gehst du nach 2040 in Rente, sind 100 Prozent der Rente steuerpflichtig. Bei Rentenbeginn vor 2040 ist je nach Eintrittsjahr nur ein Teil der Rente steuerpflichtig, der Besteuerungsanteil steigt seit 2020 jährlich um einen Prozentpunkt.

• Die Rentenreform von 2005 legt die volle Besteuerung für alle fest, die nach 2040 in Rente gehen.
• Der steuerpflichtige Anteil hängt von deinem Rentenbeginn ab, nicht von der Vertragslaufzeit.
• Die Steuerlast im Alter solltest du bei der Planung deiner Rente berücksichtigen.

Beiträge kannst du flexibel anpassen, erhöhen oder reduzieren. Der Vertrag ist jedoch nicht kündbar, du kannst ihn nur beitragsfrei stellen, und eine einmalige Kapitalauszahlung ist nicht möglich.

• Der Rentenbeginn ist frühestens ab 62 Jahren wählbar, du kannst ihn aber auch später ansetzen.
• Eine Vererbung ist nur an Ehepartner oder kindergeldberechtigte Kinder möglich.
• Das Geld, das du in einen Rürup-Vertrag steckst, solltest du bis zur Rente nicht benötigen.

Die Rürup-Rente spricht vor allem Selbstständige, Freiberufler und gut verdienende Angestellte an, die Riester-Rente eher Angestellte, Beamte und geringverdienende Selbstständige mit Pflichtversicherung.

Ein zentraler Unterschied liegt in der Flexibilität: Die Rürup-Rente ist nicht kündbar und bietet keine Kapitalauszahlung, während die Riester-Rente kündbar ist, aber dann Zulagen und Steuervorteile zurückgezahlt werden müssen.

• Bei der Rürup-Rente sind individuell hohe Beiträge möglich, bei der Riester-Rente begrenzt die Fördergrenze die Beitragshöhe.
• Beide Verträge können parallel abgeschlossen werden, wenn du von beiden Förderwegen profitieren möchtest.
• Die Riester-Rente ist flexibler, die Rürup-Rente bietet höhere steuerliche Absetzbarkeit für Selbstständige.

Verfügbar sind klassische Rentenversicherungen mit garantiertem Mindestzins, fondsgebundene Rentenversicherungen mit oder ohne Garantie sowie Fondssparpläne bei wenigen Anbietern. Nicht verfügbar sind eine einmalige Kapitalauszahlung am Ende der Laufzeit, eine Auszahlung vor dem 62. Lebensjahr sowie Beleihung oder Verkauf des Vertrags.

• Klassische Rentenversicherungen bieten einen garantierten Mindestzins, aber geringere Renditechancen.
• Fondsgebundene Verträge haben höhere Renditechancen, aber auch ein höheres Risiko.
• Fondssparpläne sind nur bei wenigen Anbietern im Programm und eignen sich für renditeorientierte Sparer.

Die Rürup-Rente lohnt sich vor allem für Selbstständige und Freiberufler mit dauerhaft hohem Einkommen. Je höher dein Steuersatz ist, desto stärker wirkt die steuerliche Absetzbarkeit der Beiträge.

Bei geringem oder stark schwankendem Einkommen sind die Steuervorteile dagegen klein. Dann kann eine flexible private Rentenversicherung oder ein ETF-Sparplan die bessere Alternative sein.

• Beachte, dass du an den Vertrag bis zur Rente gebunden bist.
• Nur wenn du sicher bist, die Beiträge langfristig zahlen zu können, ist die Basisrente als Grundstock der Altersvorsorge geeignet.
• Für Selbstständige ohne gesetzliche Absicherung kann die Rürup-Rente ein Ersatz für die gesetzliche Rente sein.

Die Rürup-Rente lohnt sich vor allem für Selbstständige und Freiberufler mit dauerhaft hohem Einkommen. Je höher dein Steuersatz ist, desto stärker wirkt die steuerliche Absetzbarkeit der Beiträge.

Bei geringem oder stark schwankendem Einkommen sind die Steuervorteile dagegen klein. Dann kann eine flexible private Rentenversicherung oder ein ETF-Sparplan die bessere Alternative sein.

Beachte, dass du an den Vertrag bis zur Rente gebunden bist. Nur wenn du sicher bist, die Beiträge langfristig zahlen zu können, ist die Basisrente als Grundstock der Altersvorsorge geeignet.