Rürup-Rente: Diese Ausschlüsse solltest du kennen

Die Rürup-Rente ist rechtlich eine Basisrente und gehört zur ersten Schicht der Altersvorsorge. Sie funktioniert nach dem Prinzip der Kapitaldeckung, bei dem deine Beiträge angespart und später verrentet werden. Du kannst sie als klassische Rentenversicherung mit Garantiezins oder als fondsgebundene Variante abschließen.

Im Alter erhältst du eine lebenslange monatliche Leibrente. Die Beiträge sind als Sonderausgaben steuerlich absetzbar, die Auszahlungen unterliegen der nachgelagerten Besteuerung. Ein entscheidendes Merkmal ist, dass der Vertrag nicht kündbar, nicht beleihbar und nicht übertragbar ist.

• Die Rürup-Rente ist eine private Leibrente, die steuerlich wie die gesetzliche Rentenversicherung behandelt wird.
• Die Beiträge sind als Sonderausgaben absetzbar, die Auszahlung erfolgt als lebenslange monatliche Rente.
• Der Vertrag ist nicht kündbar, nicht beleihbar und nicht übertragbar, eine Kapitalauszahlung ist ausgeschlossen.

Der Gesetzgeber hat die Rürup-Rente als reine Rentenversicherung konzipiert. Das bedeutet, dass du während der gesamten Ansparphase nicht an das angesparte Kapital herankommst. Eine einmalige Kapitalauszahlung zu Rentenbeginn ist ebenfalls ausgeschlossen.

Du kannst die Beiträge flexibel gestalten, also monatlich, vierteljährlich, halbjährlich oder jährlich einzahlen. Zusätzliche Einmalzahlungen sind möglich, um den Steuerrahmen auszuschöpfen. Wenn du die Beiträge nicht mehr zahlen kannst, bleibt dir nur die Beitragsfreistellung.

• Erlaubt ist die lebenslange monatliche Rente ab dem vertraglich festgelegten Rentenbeginn.
• Erlaubt ist die Beitragsfreistellung während der Ansparphase sowie flexible Beitragszahlungen.
• Ausgeschlossen sind eine einmalige Kapitalauszahlung, die Kündigung mit Rückkaufswert, die Beleihung, die Veräußerung und die Übertragung auf eine andere Person.

Anders als bei einer privaten Rentenversicherung gibt es keinen Rückkaufswert, den du dir auszahlen lassen könntest.

Wenn du die Beitragszahlung einstellen möchtest, ist die Beitragsfreistellung die einzige Option. Der Vertrag bleibt dann bestehen, das angesparte Kapital wird weiterhin verwaltet und die Rente fällt später entsprechend niedriger aus. Auch als Sicherheit für einen Kredit kannst du den Vertrag nicht verwenden, da er nicht beleihbar ist.

• Eine Kündigung des Rürup-Vertrags ist gesetzlich ausgeschlossen, du kannst die Beitragszahlung nur einstellen.
• Das angesparte Kapital kann nicht als Sicherheit für einen Kredit verwendet werden, der Vertrag ist nicht beleihbar.
• Der Vertrag kann nicht verkauft oder auf eine andere Person übertragen werden, er ist nicht veräußerbar und nicht übertragbar.

Deine Erben erhalten in diesem Fall keine Auszahlung aus dem Vertrag.

Du kannst jedoch einen Hinterbliebenenbaustein einschließen. Dieser sichert deinem Ehepartner oder eingetragenen Lebenspartner eine lebenslange Rente zu. Kinder erhalten eine Waisenrente grundsätzlich bis maximal zur Vollendung des 25. Lebensjahres. Die Hinterbliebenenrente kann bis zu 100 Prozent der Garantierente für deine Altersvorsorge betragen.

• Mit Hinterbliebenenbaustein erhält dein Ehepartner oder eingetragener Lebenspartner eine lebenslange Rente.
• Kinder erhalten eine Waisenrente bis maximal zur Vollendung des 25. Lebensjahres.
• Ohne Zusatzbaustein gibt es keine Leistung an Ehepartner, Kinder oder Erben, das Kapital verfällt zugunsten der Versichertengemeinschaft.

Für Selbstständige und Freiberufler, die nicht in die gesetzliche Rentenversicherung einzahlen, ist der volle Höchstbetrag absetzbar. Im Jahr 2026 liegt dieser bei 30.826 Euro für Alleinstehende.

Bei Angestellten kürzt das Finanzamt den absetzbaren Betrag um die Beiträge zur gesetzlichen Rentenversicherung. Der Steuervorteil fällt dadurch geringer aus. Für sie ist die Rürup-Rente eher eine zusätzliche Vorsorge zur Schließung der Versorgungslücke, während sie für Selbstständige oft die Basisversorgung darstellt.

• Selbstständige und Freiberufler können den Höchstbetrag von 30.826 Euro für Alleinstehende im Jahr 2026 voll ausschöpfen.
• Angestellte müssen den Höchstbetrag um die Beiträge zur gesetzlichen Rentenversicherung kürzen.
• Die Hauptmotivation für Selbstständige ist der Aufbau einer eigenen Altersvorsorge als Ersatz für die gesetzliche Rente.

Sie erhöhen den Beitrag, bieten aber Schutz bei Berufsunfähigkeit, Erwerbsunfähigkeit oder im Todesfall.

Die Berufsunfähigkeits-Zusatzversicherung zahlt eine Rente, wenn du zu mindestens 50 Prozent berufsunfähig im zuletzt ausgeübten Beruf bist. Die Erwerbsunfähigkeits-Zusatzversicherung greift, wenn du gar keiner Tätigkeit mehr regelmäßig und dauerhaft nachgehen kannst. Bei einer fondsgebundenen Basisrente kannst du eine Garantieleistung vereinbaren, die sicherstellt, dass bei Rentenbeginn mindestens die eingezahlten Beiträge zur Verfügung stehen.

• Die Berufsunfähigkeits-Zusatzversicherung zahlt eine Rente bei mindestens 50 Prozent Berufsunfähigkeit im zuletzt ausgeübten Beruf.
• Die Erwerbsunfähigkeits-Zusatzversicherung zahlt, wenn du gar keiner Tätigkeit mehr regelmäßig und dauerhaft nachgehen kannst.
• Die Hinterbliebenenrente sichert Ehepartner, eingetragene Lebenspartner und Kinder ab.

Eine Kündigung ist bei der Rürup-Rente ausgeschlossen, bei der Riester-Rente möglich, allerdings musst du dann Zulagen und Steuervorteile zurückzahlen.

Bei der Riester-Rente kannst du dir zu Rentenbeginn bis zu 30 Prozent des Kapitals als Einmalzahlung auszahlen lassen. Bei der Rürup-Rente ist eine Kapitalauszahlung ausgeschlossen, du erhältst ausschließlich eine lebenslange monatliche Rente. Die Riester-Rente richtet sich vor allem an rentenversicherungspflichtige Arbeitnehmer, die Rürup-Rente an Selbstständige und Freiberufler.

• Bei der Rürup-Rente ist eine Kündigung ausgeschlossen, bei der Riester-Rente möglich, aber mit Rückzahlung der Förderung verbunden.
• Bei der Riester-Rente ist eine Teilkapitalauszahlung von bis zu 30 Prozent zu Rentenbeginn möglich, bei der Rürup-Rente nicht.
• Die Riester-Rente bietet Zulagen und Steuerersparnis, die Rürup-Rente nur die steuerliche Absetzbarkeit als Sonderausgabe.

Der Höchstbetrag für den Sonderausgabenabzug liegt im Jahr 2026 bei 30.826 Euro für Alleinstehende und bei 61.652 Euro für zusammen veranlagte Ehe- und Lebenspartner.

Bei Angestellten kürzt das Finanzamt den absetzbaren Betrag um die Beiträge zur gesetzlichen Rentenversicherung. Selbstständige ohne solche Beiträge können den Höchstbetrag voll ausschöpfen. Eine staatliche Zulage wie bei der Riester-Rente gibt es bei der Rürup-Rente nicht.

• Der Höchstbetrag für den Sonderausgabenabzug liegt 2026 bei 30.826 Euro für Alleinstehende.
• Für zusammen veranlagte Ehe- und Lebenspartner liegt der Höchstbetrag bei 61.652 Euro.
• Bei Angestellten kürzt das Finanzamt den absetzbaren Betrag um die Beiträge zur gesetzlichen Rentenversicherung.

Das gesetzliche Mindestalter für den Beginn der Auszahlung liegt bei der Vollendung des 60. Lebensjahres. Viele Anbieter setzen in ihren Verträgen ein Mindestalter von 62 Jahren fest.

Während der Ansparphase zahlst du flexibel Beiträge ein, monatlich, vierteljährlich, halbjährlich oder jährlich. Zusätzliche Einmalzahlungen sind möglich, um den Steuerrahmen auszuschöpfen. In der Rentenphase erhältst du eine lebenslange monatliche Rente, eine einmalige Kapitalauszahlung ist ausgeschlossen.

• Du zahlst flexibel Beiträge ein, monatlich, vierteljährlich, halbjährlich oder jährlich.
• Die Auszahlung ist frühestens ab Vollendung des 60. Lebensjahres gesetzlich möglich, viele Anbieter setzen 62 Jahre fest.
• Du erhältst eine lebenslange monatliche Rente, eine einmalige Kapitalauszahlung ist ausgeschlossen.

Ein Abschluss ohne ausreichendes, planbares Einkommen ist riskant, da die Beiträge über Jahrzehnte gezahlt werden müssen und eine Kündigung ausgeschlossen ist.

Der Verzicht auf den Hinterbliebenenbaustein kann schwerwiegende Folgen haben. Stirbst du ohne Zusatzschutz, erhalten deine Angehörigen keine Leistung aus dem angesparten Kapital. Auch die Steuerlast im Alter wird oft unterschätzt: Wer nach 2040 in Rente geht, muss die Rürup-Rente zu 100 Prozent versteuern.

• Schließe den Vertrag nur ab, wenn dein Einkommen über Jahrzehnte planbar ist, da eine Kündigung ausgeschlossen ist.
• Verzichte nicht auf den Hinterbliebenenbaustein, wenn du Angehörige absichern möchtest.
• Unterschätze nicht die Steuerlast im Alter, wer nach 2040 in Rente geht, muss die Rürup-Rente zu 100 Prozent versteuern.

Die Rürup-Rente wurde speziell für Selbstständige und Freiberufler entwickelt, die nicht in die gesetzliche Rentenversicherung einzahlen. Für sie ist die Basisrente oft die einzige Möglichkeit, eine steuerlich geförderte Altersvorsorge aufzubauen.

Der volle Höchstbetrag von 30.826 Euro für Alleinstehende im Jahr 2026 kann als Sonderausgabe abgesetzt werden. Auch für gut verdienende Angestellte kann die Rürup-Rente sinnvoll sein, wenn sie ihre Versorgungslücke im Alter schließen wollen. Der Steuervorteil fällt jedoch geringer aus, weil die Beiträge zur gesetzlichen Rentenversicherung den absetzbaren Betrag kürzen.

• Für Selbstständige und Freiberufler ist die Rürup-Rente oft die einzige steuerlich geförderte Altersvorsorge.
• Der volle Höchstbetrag von 30.826 Euro für Alleinstehende im Jahr 2026 kann als Sonderausgabe abgesetzt werden.
• Für gut verdienende Angestellte ist die Rürup-Rente eine sinnvolle Ergänzung zur Schließung der Versorgungslücke.

Die Rürup-Rente wurde speziell für Selbstständige und Freiberufler entwickelt, die nicht in die gesetzliche Rentenversicherung einzahlen. Für sie ist die Basisrente oft die einzige Möglichkeit, eine steuerlich geförderte Altersvorsorge aufzubauen. Der volle Höchstbetrag von 30.826 Euro für Alleinstehende im Jahr 2026 kann als Sonderausgabe abgesetzt werden.

Auch für gut verdienende Angestellte kann die Rürup-Rente sinnvoll sein, wenn sie ihre Versorgungslücke im Alter schließen wollen. Der Steuervorteil fällt jedoch geringer aus, weil die Beiträge zur gesetzlichen Rentenversicherung den absetzbaren Betrag kürzen.

Wer Wert auf Flexibilität legt oder das Kapital möglicherweise vor Rentenbeginn benötigt, für den ist die Rürup-Rente wegen der Ausschlüsse nicht geeignet. Eine private Rentenversicherung oder ein Aktien-Auszahlplan bieten mehr Verfügungsmöglichkeiten, dafür aber weniger Steuervorteile.