Riester-Rente für Rentner: So nutzt du die Förderung im Ruhestand

Für dich als Rentnerin oder Rentner ist die Riester-Rente kein abgeschlossenes Kapitel, nur weil du nicht mehr arbeitest. Der Vertrag kann unter bestimmten Voraussetzungen weiterlaufen und weiterhin staatlich gefördert werden. Entscheidend ist, ob du in der gesetzlichen Rentenversicherung pflichtversichert bleibst oder über deinen Ehepartner förderberechtigt bist.

Die Förderung hängt nicht an deinem Alter, sondern an deinem Status in der Rentenversicherung und deinem Einkommen. Wer beispielsweise einen Minijob mit Rentenversicherungspflicht ausübt, kann seinen Riester-Vertrag weiter besparen. Auch wer mit einem berufstätigen Ehepartner verheiratet ist, bleibt unter Umständen zulageberechtigt.

Viele Anbieter starten mit dem Renteneintritt automatisch die Auszahlungsphase. Ob du weiter einzahlen kannst, hängt davon ab, ob dein Vertrag eine Aufschiebung der Auszahlungsphase zulässt.

Die Riester-Rente für Rentner ist die Fortführung oder der Abschluss eines Riester-Vertrags nach dem Renteneintritt, sofern die Voraussetzungen für die staatliche Förderung weiterhin erfüllt sind.

Deine Zulageberechtigung endet nicht automatisch mit dem ersten Rententag. Sie bleibt bestehen, wenn du im jeweiligen Beitragsjahr zumindest zeitweise rentenversicherungspflichtig warst. Das gilt auch für das Jahr, in dem du in Rente gehst.

Als Rentner mit einem Minijob, in dem du und dein Arbeitgeber Rentenbeiträge zahlen, bist du weiterhin unmittelbar zulageberechtigt. Gleiches gilt, wenn dein Ehepartner berufstätig ist und einen Riester-Vertrag bespart: Dann bist du mittelbar zulageberechtigt und kannst ebenfalls weiter riestern.

• Rentner mit einem Minijob, in dem sie und der Arbeitgeber Rentenbeiträge zahlen, bleiben zulageberechtigt.
• Rentner, deren Ehepartner berufstätig ist und einen Riester-Vertrag bespart, sind mittelbar zulageberechtigt.
• Rentner, die im Jahr des Rentenbeginns noch rentenversicherungspflichtig waren, haben für dieses Jahr Anspruch auf die Zulage.
• Rentner ohne rentenversicherungspflichtiges Einkommen und ohne berufstätigen Ehepartner verlieren die Zulageberechtigung.
• Rentner, deren Riester-Vertrag bereits in der Auszahlungsphase ist und keine Aufschiebung erlaubt, können nicht weiter einzahlen.

Der jährliche Mindestbeitrag liegt bei 60 Euro. Das gilt für Rentner, die über den Ehepartner zulageberechtigt sind, oder für Minijobber mit sehr geringem Verdienst. Mit diesem Betrag sicherst du dir die volle Grundzulage.

Der Mindesteigenbeitrag von 60 Euro pro Jahr ist die Voraussetzung für die volle Zulage, wenn du nicht 4 Prozent deines Vorjahresbruttoeinkommens einzahlen musst.

• Mindesteigenbeitrag für mittelbar Zulageberechtigte: 60 Euro pro Jahr.
• Regulärer Eigenbeitrag für Arbeitnehmer: 4 Prozent des Vorjahresbruttoeinkommens.
• Der Mindesteigenbeitrag von 60 Euro gilt für Rentner, die über den Ehepartner zulageberechtigt sind, oder für Minijobber mit sehr geringem Verdienst.

Die Grundzulage beträgt 175 Euro pro Person und Jahr. Für jedes kindergeldberechtigte Kind kommen 185 Euro hinzu, wenn es vor 2008 geboren wurde, beziehungsweise 300 Euro für Kinder ab dem Geburtsjahr 2008.

Die Zulagen werden nicht ausgezahlt, sondern direkt in deinen Vertrag eingezahlt und erhöhen so dein Vorsorgekapital. Die Grundzulage von 175 Euro pro Jahr erhältst du bereits für einen Eigenbeitrag von 60 Euro.

• Grundzulage: 175 Euro pro Person und Jahr.
• Kinderzulage: 185 Euro pro kindergeldberechtigtem Kind, geboren vor 2008.
• Kinderzulage: 300 Euro pro kindergeldberechtigtem Kind, geboren ab 2008.
• Voraussetzung für die Grundzulage: Eigenbeitrag von mindestens 60 Euro pro Jahr.
• Voraussetzung für die Kinderzulage: Kindergeldanspruch für das jeweilige Beitragsjahr.

Nimmst du nach Rentenbeginn einen Minijob auf, in dem du und dein Arbeitgeber Rentenversicherungsbeiträge zahlen, bleibst du unmittelbar zulageberechtigt. Du zahlst mindestens 60 Euro pro Jahr in deinen Riester-Vertrag ein und beantragst die Zulage jährlich.

Deine Beiträge und Zulagen werden bis zu einem Höchstbetrag von 2.100 Euro pro Jahr als Sonderausgaben berücksichtigt. Übersteigt die Steuerersparnis die Zulagen, erstattet dir das Finanzamt die Differenz.

Die Auszahlungen aus dem Riester-Vertrag sind in der Rentenphase voll steuerpflichtig. Der Sonderausgabenabzug ist auf 2.100 Euro pro Jahr begrenzt, inklusive der gutgeschriebenen Zulagen.

• Sonderausgabenabzug: Beiträge und Zulagen bis zu 2.100 Euro pro Jahr.
• Günstigerprüfung: Das Finanzamt vergleicht automatisch, ob der Sonderausgabenabzug oder die Zulagen für dich günstiger ist.
• Nachgelagerte Besteuerung: Die Auszahlungen aus dem Riester-Vertrag sind in der Rentenphase voll steuerpflichtig.

Einige Anbieter ermöglichen eine Aufschiebung der Auszahlungsphase. In diesem Fall kannst du deinen Vertrag weiter besparen, sofern du weiterhin zulageberechtigt bist. Ist das nicht möglich, kannst du den Vertrag beitragsfrei stellen, ohne ihn zu kündigen.

Eine Aufschiebung der Auszahlungsphase ist nur möglich, wenn dein Anbieter dies ausdrücklich zulässt.

• Möglich: Aufschiebung der Auszahlungsphase, wenn der Anbieter dies zulässt.
• Möglich: Weiterbesparen bei fortbestehender Zulageberechtigung.
• Möglich: Beitragsfreistellung ohne Kündigung.
• Nicht möglich: Weiterbesparen, wenn der Vertrag bereits in der Auszahlungsphase ist.
• Nicht möglich: Rückwirkende Zulagen für Jahre ohne Zulageberechtigung.

Du hast bis zu zwei Jahre rückwirkend Anspruch auf die Zulage. Für das Beitragsjahr 2024 kannst du also noch bis Ende 2026 einen Antrag stellen. Voraussetzung ist, dass du im jeweiligen Jahr zumindest zeitweise zulageberechtigt warst und den Mindesteigenbeitrag geleistet hast.

Geeignet ist Wohn-Riester für die Tilgung eines bestehenden Wohn-Riester-Darlehens oder für den altersgerechten Umbau der selbstgenutzten Immobilie. Weniger geeignet ist die Entnahme von Kapital für wohnungswirtschaftliche Zwecke, wenn du das Geld nicht zweckgebunden einsetzt.

Wohn-Riester ist für Rentner vor allem dann sinnvoll, wenn du ein bestehendes Darlehen tilgst oder deine Immobilie altersgerecht umbaust.

• Geeignet: Tilgung eines bestehenden Wohn-Riester-Darlehens.
• Geeignet: Altersgerechter Umbau der selbstgenutzten Immobilie.
• Geeignet: Entnahme von Kapital für wohnungswirtschaftliche Zwecke.
• Weniger geeignet: Auszahlung des Restguthabens ohne wohnungswirtschaftliche Verwendung.
• Weniger geeignet: Weiterbesparen, wenn die Immobilie bereits vollständig entschuldet ist.

Der Bundesgerichtshof hat entschieden, dass dein Riester-Guthaben nur dann vor Pfändung geschützt ist, wenn du die staatlichen Zulagen jährlich beantragst. Versäumst du das, können Gläubiger auf dein Sparguthaben zugreifen.

Beantrage die Zulage jedes Jahr, sonst verlierst du den Pfändungsschutz für dein Riester-Guthaben.

• Du beantragst die Zulage nicht jährlich und verlierst dadurch den Pfändungsschutz für dein Riester-Guthaben.
• Du kündigst den Vertrag bei Rentenbeginn, statt ihn beitragsfrei zu stellen oder die Auszahlung aufzuschieben.
• Du zahlst keinen Mindesteigenbeitrag von 60 Euro ein und erhältst deshalb keine volle Zulage.
• Du prüfst nicht, ob dein Anbieter eine Aufschiebung der Auszahlungsphase erlaubt.
• Du vergisst, die Zulage für das Jahr des Rentenbeginns rückwirkend zu beantragen.

Für Rentner mit einem Minijob oder einem berufstätigen Ehepartner kann sich die Riester-Rente weiterhin lohnen. Der Eigenbeitrag von 60 Euro pro Jahr ist überschaubar, die Zulage von 175 Euro erhöht die Rendite deutlich.

Ohne Zulageberechtigung bringt das Weiterriestern keine Vorteile. In diesem Fall ist es oft sinnvoller, den Vertrag beitragsfrei zu stellen oder in der Auszahlungsphase das angesparte Kapital zu nutzen. Beachte auch die nachgelagerte Besteuerung: Die Auszahlungen aus dem Riester-Vertrag sind in der Rentenphase voll steuerpflichtig.

Mit einem Eigenbeitrag von 60 Euro erhältst du eine Grundzulage von 175 Euro, was einer Förderquote von fast 300 Prozent entspricht.

Für Rentner mit einem Minijob oder einem berufstätigen Ehepartner kann sich die Riester-Rente weiterhin lohnen. Der Mindesteigenbeitrag liegt bei 60 Euro pro Jahr, die staatliche Grundzulage beträgt 175 Euro pro Jahr.

Ohne Zulageberechtigung bringt das Weiterriestern keine Vorteile. In diesem Fall ist es oft sinnvoller, den Vertrag beitragsfrei zu stellen oder in der Auszahlungsphase das angesparte Kapital zu nutzen.

Beachte auch die nachgelagerte Besteuerung: Die Auszahlungen aus dem Riester-Vertrag sind in der Rentenphase voll steuerpflichtig.