Kapitallebensversicherung Ratgeber: So funktioniert die private Altersvorsorge mit Hinterbliebenenschutz

Der Vertrag verbindet zwei Leistungsversprechen in einem Produkt: Du erhältst die vereinbarte Versicherungssumme entweder am Ende der Laufzeit oder deine Hinterbliebenen bekommen sie, falls du vorher stirbst. In beiden Fällen kommen die bis dahin erzielten Erträge aus Garantiezins und Überschussbeteiligung hinzu.

Diese Doppelfunktion macht die Kapitallebensversicherung zu einem Instrument, das private Altersvorsorge und Hinterbliebenenschutz gleichzeitig abdeckt. Der Versicherungsschutz beginnt dabei bereits mit der ersten Beitragszahlung, eine Wartezeit gibt es in der Regel nicht.

Die Versicherungssumme wird sowohl im Todesfall während der Laufzeit als auch bei Erleben des Ablauftermins geleistet.

Dein monatlicher Beitrag fließt nicht vollständig in den Sparvorgang. Er wird in drei Teile aufgeteilt, die unterschiedliche Funktionen im Vertrag übernehmen.

Der Risikoanteil gleicht das Risiko vorzeitiger Todesfälle im Versichertenkollektiv aus und finanziert die Todesfallleistung. Der Kostenanteil deckt einmalige Abschlusskosten und laufende Verwaltungskosten des Vertrags. Der Sparanteil wird verzinslich angesammelt und bildet die Grundlage für deinen späteren Kapitalertrag.

• Der Risikoanteil sichert die Todesfallleistung für die Hinterbliebenen ab.
• Der Kostenanteil mindert gerade zu Beginn der Laufzeit das angesparte Kapital spürbar.
• Der Sparanteil erwirtschaftet den größten Teil des Kapitalertrags, den du am Ende erhältst.

Die Risikolebensversicherung dient ausschließlich der finanziellen Absicherung deiner Hinterbliebenen. Eine Kapitalbildung ist dort nicht vorgesehen, deshalb findet nach Ablauf der Vertragslaufzeit auch keine Auszahlung statt.

Für die reine Familienabsicherung ist die Risikolebensversicherung oft die bessere Wahl, weil du deutlich höhere Versicherungssummen mit niedrigeren monatlichen Kosten vereinbaren kannst. Die Kapitallebensversicherung kombiniert dagegen Sparvorgang und Todesfallschutz, was den Beitrag entsprechend erhöht.

Bei gleicher Todesfallsumme ist die Risikolebensversicherung deutlich günstiger als eine kapitalbildende Lebensversicherung.

Im Erlebensfall erhältst du am Ende der Vertragslaufzeit die Versicherungssumme plus Überschüsse. Im Todesfall während der Laufzeit bekommen deine Hinterbliebenen die volle Versicherungssumme.

Bei vorzeitiger Kündigung liegt der Rückkaufswert oft unter den eingezahlten Beiträgen, da die Abschlusskosten noch nicht gedeckt sind. Wirst du berufsunfähig, ohne dass ein Todesfall eintritt, leistet die Kapitallebensversicherung keine Rente.

Die Kapitallebensversicherung zahlt nur im Erlebensfall oder im Todesfall, nicht bei Berufsunfähigkeit.

Die steuerliche Behandlung hängt von zwei Faktoren ab: der Vertragsdauer und deinem Alter bei Vertragsablauf. Läuft der Vertrag mindestens 12 Jahre und endet er nach Vollendung deines 62. Lebensjahrs, wird nur die Hälfte des Kapitalertrags mit deinem persönlichen Steuersatz versteuert.

In allen anderen Fällen führt der Versicherer 25 Prozent Kapitalertragsteuer auf den vollen Ertrag ab. Zusätzlich fallen Solidaritätszuschlag und gegebenenfalls Kirchensteuer an. Todesfallleistungen aus einer Kapitallebensversicherung sind dagegen einkommensteuerfrei.

Nur bei mindestens 12 Jahren Laufzeit und Ablauf nach dem 62. Lebensjahr wird der Ertrag zur Hälfte versteuert.

Nur eine davon ist vertraglich garantiert: der Garantiezins auf den Sparanteil.

Der Garantiezins wird vom Bundesfinanzministerium festgelegt und gilt ab Vertragsabschluss für die gesamte Laufzeit. Die Überschussbeteiligung ist dagegen nicht garantiert. Erwirtschaftet der Versicherer Überschüsse, werden diese an die Versicherten weitergegeben, die Höhe kann aber jährlich schwanken.

Der Garantiezins ist die einzige vertraglich zugesicherte Renditequelle, alle weiteren Erträge sind ungewiss.

Wer vorher aussteigt, verliert in den meisten Fällen Geld, weil die Abschlusskosten zu Beginn der Laufzeit noch nicht durch die eingezahlten Beiträge gedeckt sind.

Der Auszahlungsbetrag kann geringer ausfallen als die Summe der eingezahlten Beiträge. Zusätzlich entfallen eine eventuelle Überschussbeteiligung und ein möglicher Schlussbonus ersatzlos, und Storno- sowie Verwaltungskosten werden von der Auszahlungssumme abgezogen.

• Der Rückkaufswert liegt oft unter den eingezahlten Beiträgen.
• Überschussbeteiligung und Schlussbonus entfallen komplett.
• Der Versicherungsschutz für die Hinterbliebenen endet sofort.

Sie eignet sich vor allem für Menschen, die für das Alter vorsorgen und gleichzeitig ihre Familie absichern möchten. Auch wer Schwierigkeiten hat, eigenständig regelmäßig Geld zur Seite zu legen, profitiert vom verbindlichen Sparvorgang.

• Du möchtest Altersvorsorge und Hinterbliebenenschutz in einem Vertrag kombinieren.
• Du brauchst einen disziplinierten Sparvorgang, weil dir das eigenständige Zurücklegen schwerfällt.
• Du möchtest einen Kredit, etwa eine Baufinanzierung, im Todesfall absichern.
• Du legst Wert auf eine sichere Vorsorge mit staatlicher Kontrolle der Versicherer.
• Du kannst den Vertrag mindestens 12 Jahre laufen lassen und bist bei Ablauf mindestens 62 Jahre alt.

Die Kapitallebensversicherung zahlt im Erlebensfall die gesamte Versicherungssumme auf einmal aus.

Die private Rentenversicherung bietet dir dagegen die Wahl zwischen einer Einmalzahlung und einer lebenslangen monatlichen Rente. Entscheidest du dich für die Rente, bist du gegen das Risiko abgesichert, dein angespartes Kapital zu überleben.

Die private Rentenversicherung bietet als einzige der beiden Varianten Schutz vor Langlebigkeit durch eine lebenslange Rente.

Bei Vertragsabschluss legst du fest, wie lange die Versicherung laufen soll. Der Vertrag endet entweder mit dem letzten Tag der Laufzeit oder mit dem zuvor eintretenden Tod des Versicherten. Eine Wartezeit gibt es in der Regel nicht, der Versicherungsschutz gilt ab der ersten Beitragszahlung.

Für die steuerliche Begünstigung ist die Laufzeit entscheidend. Sie muss mindestens 12 Jahre betragen und der Vertrag muss bis zu einem Zeitpunkt laufen, zu dem du 62 Jahre alt wirst. Nur dann profitierst du von der hälftigen Besteuerung des Kapitalertrags.

Wähle eine Laufzeit von mindestens 12 Jahren und einen Ablauf nach deinem 62. Geburtstag, um Steuervorteile zu sichern.

Bei Vertragsabschluss legst du fest, wie lange die Versicherung laufen soll. Der Vertrag endet entweder mit dem letzten Tag der Laufzeit oder mit dem zuvor eintretenden Tod des Versicherten. Eine Wartezeit gibt es in der Regel nicht, der Versicherungsschutz gilt ab der ersten Beitragszahlung.

Achte darauf, dass die Kapitallebensversicherung über mindestens 12 Jahre läuft und der Vertragsablauf nach Vollendung des 62. Lebensjahrs erfolgt. Nur dann profitierst du von den steuerlichen Vorteilen und musst nur die Hälfte des Kapitalertrags versteuern.