Vermögenswirksame Leistungen im Test: So legst du VL richtig an

Eine gesetzliche Obergrenze für die Höhe gibt es nicht, auch wenn sich in vielen Unternehmen ein Betrag von 40 Euro pro Monat etabliert hat. Üblich sind Zahlungen zwischen 6 und 40 Euro monatlich, in manchen Branchen ist die VL-Zahlung sogar im Tarifvertrag festgeschrieben.

Anspruch auf diese Leistung haben nicht nur Angestellte, sondern auch Auszubildende, Beamte, Richter und Soldaten. Das Geld dient ausschließlich dem Vermögensaufbau und kann nicht als zusätzliches Gehalt ausgezahlt werden. Ob dein Arbeitgeber VL zahlt, erfährst du bei deinem Betriebsrat oder in deinem Arbeitsvertrag.

Für dich als Studierende oder Student mit Nebenjob lohnt sich die Nachfrage besonders, denn auch bei einem Minijob oder einer Werkstudentenstelle kann ein Anspruch bestehen. Der Zuschuss ist geschenktes Geld, das du ohne eigenen Einsatz mitnehmen kannst.

Für deine vermögenswirksamen Leistungen stehen dir drei zentrale Anlageformen zur Verfügung: der Banksparplan, der Bausparvertrag und der Fondssparplan. Jede Variante hat ein eigenes Risikoprofil und eine eigene Renditeerwartung. Deine Wahl sollte sich an deinem Anlageziel und deiner Risikobereitschaft orientieren.

Der Banksparplan bietet eine niedrige, aber planbare Verzinsung und eignet sich für sicherheitsorientierte Sparer. Der Bausparvertrag bringt kaum Rendite, sichert dir aber nach der Ansparphase ein zinsgünstiges Darlehen für einen Immobilienkauf. Der Fondssparplan hat die höchsten Renditechancen, unterliegt aber den Schwankungen der Aktienmärkte.

• Banksparpläne werden nicht staatlich gefördert, bieten aber eine verlässliche Verzinsung.
• Bausparverträge fördert der Staat mit 9 Prozent auf maximal 470 Euro pro Jahr.
• Fondssparpläne fördert der Staat mit 20 Prozent auf maximal 400 Euro pro Jahr.

Zuerst klärst du, ob dein Arbeitgeber vermögenswirksame Leistungen zahlt. Danach schließt du einen VL-Vertrag ab und legst das Formular deinem Arbeitgeber zur Unterschrift vor.

Dein Arbeitgeber überweist die VL dann direkt in deinen Vertrag. Du kannst den Betrag aus deinem eigenen Gehalt aufstocken, was sich besonders lohnt, wenn du Anspruch auf die Arbeitnehmersparzulage hast. Die Laufzeit beträgt in der Regel sieben Jahre: Sechs Jahre wird eingezahlt, im siebten Jahr ruht der Vertrag.

• Kläre deinen Anspruch bei Arbeitgeber oder Betriebsrat.
• Schließe einen VL-Vertrag ab und reiche das Formular beim Arbeitgeber ein.
• Nach sieben Jahren kannst du frei über das angesparte Geld verfügen.

Sie wird nur für bestimmte Anlageformen gewährt und ist an dein zu versteuerndes Einkommen gekoppelt. Banksparpläne werden nicht gefördert, Fondssparpläne und Bausparverträge dagegen schon.

Bei einem Fondssparplan zahlt der Staat 20 Prozent auf maximal 400 Euro pro Jahr, also höchstens 80 Euro. Bei einem Bausparvertrag oder der Tilgung eines Baukredits sind es 9 Prozent auf maximal 470 Euro pro Jahr, höchstens 43 Euro. Die Förderung wird auf deine gesamten Einzahlungen berechnet, auch auf deine eigenen Aufstockungen.

• Fondssparplan: 20 Prozent auf maximal 400 Euro pro Jahr, höchstens 80 Euro.
• Bausparvertrag: 9 Prozent auf maximal 470 Euro pro Jahr, höchstens 43 Euro.
• Tilgung eines Baukredits: 9 Prozent auf maximal 470 Euro pro Jahr, höchstens 43 Euro.

Für den Anspruch auf die Arbeitnehmersparzulage gilt eine Einkommensgrenze von 40.000 Euro zu versteuerndem Einkommen pro Person und Jahr. Für gemeinsam veranlagte Paare liegt die Grenze bei 80.000 Euro. Entscheidend ist nicht dein Bruttogehalt, sondern der Wert aus deinem Steuerbescheid.

Gerade bei Familien mit Kindern liegt das zu versteuernde Einkommen durch die steuerlichen Freibeträge deutlich unter dem Bruttoeinkommen. Pro Kind gilt für ein gemeinsam veranlagtes Paar ein Freibetrag von 9.600 Euro für das Steuerjahr 2025. Auch wenn dein Bruttogehalt über der Grenze liegt, solltest du also prüfen, ob du die Förderung erhalten kannst.

Für dich als Studierende oder Student ist das zu versteuernde Einkommen oft niedrig, weil du nur in Teilzeit arbeitest. Damit hast du gute Chancen, die Arbeitnehmersparzulage zu bekommen, selbst wenn dein Bruttogehalt über der Grenze zu liegen scheint.

Viele Beschäftigte glauben, dass maximal 40 Euro pro Monat als vermögenswirksame Leistung gezahlt werden können. Das ist ein weitverbreiteter Irrtum. Das Fünfte Vermögensbildungsgesetz legt keine Obergrenze fest, die Höhe der VL ist Verhandlungssache zwischen Arbeitgeber und Arbeitnehmer.

In der Praxis haben sich 40 Euro monatlich bei vielen Unternehmen etabliert. In manchen Branchen ist die VL-Zahlung im Tarifvertrag festgeschrieben, die Höhe liegt meist zwischen 6 und 40 Euro. Du kannst die VL aus deinem eigenen Gehalt aufstocken, wenn du mehr sparen möchtest.

Das Aufstocken lohnt sich besonders, wenn du Anspruch auf die Arbeitnehmersparzulage hast. Die staatliche Förderung wird auf deine gesamten Einzahlungen berechnet, nicht nur auf den Arbeitgeberanteil. So holst du mehr aus deinem VL-Vertrag heraus.

Viele Beschäftigte glauben, dass maximal 40 Euro pro Monat als VL gezahlt werden können. Das ist ein weitverbreiteter Irrtum. Das Fünfte Vermögensbildungsgesetz legt keine Obergrenze fest.

In der Praxis haben sich 40 Euro monatlich bei vielen Unternehmen etabliert. In manchen Branchen ist die VL-Zahlung im Tarifvertrag festgeschrieben, die Höhe liegt meist zwischen 6 und 40 Euro.

Du kannst die VL aus deinem eigenen Gehalt aufstocken. Das lohnt sich besonders, wenn du Anspruch auf die Arbeitnehmersparzulage hast, denn die Förderung wird auf deine gesamten Einzahlungen berechnet.

Für langfristigen Vermögensaufbau eignen sich breit streuende Welt-Aktien-ETFs besonders gut.

Bei der Auswahl deines Depots solltest du auf niedrige Depotgebühren und günstige Sparplanausführung achten. Die Kosten für Depot und Ausführung des Sparplans sind ein entscheidender Faktor für deine Rendite. Beachte außerdem die Teilfreistellung von 30 Prozent für Aktienfonds bei der Besteuerung.

• Wähle ein Depot, das VL-Einzahlungen akzeptiert und ETF-Sparpläne anbietet.
• Achte auf niedrige Depotgebühren und günstige Sparplanausführung.
• Setze auf breit streuende Welt-Aktien-ETFs für langfristigen Vermögensaufbau.
• Prüfe, ob du mit deinem zu versteuernden Einkommen die Arbeitnehmersparzulage erhältst.

Für dich lohnt sich diese Variante nur, wenn du einen Immobilienkauf oder eine kreditfinanzierte Modernisierung fest eingeplant hast.

Für staatliche Förderung musst du den Bausparvertrag mindestens sieben Jahre laufen lassen. Der Staat fördert Bausparverträge mit 9 Prozent auf maximal 470 Euro pro Jahr, höchstens 43 Euro. Als Bausparer kannst du zusätzlich die Wohnungsbauprämie erhalten, wenn du die Einkommensgrenzen einhältst.

• Mindestlaufzeit für staatliche Förderung: 7 Jahre.
• Arbeitnehmersparzulage: 9 Prozent auf maximal 470 Euro pro Jahr, höchstens 43 Euro.
• Nach der Ansparphase kannst du ein zinsgünstiges Bauspardarlehen für Immobilienzwecke nutzen.

Der häufigste Fehler ist, sich gar nicht erst bei seinem Arbeitgeber zu erkundigen. Dabei ist die Nachfrage einfach und kann dir über sieben Jahre mehrere tausend Euro bringen.

Ein weiterer Fehler ist die Wahl eines Banksparplans, obwohl du mit einem Fondssparplan staatliche Förderung erhalten könntest. Die Arbeitnehmersparzulage musst du außerdem über die Steuererklärung beantragen, sie wird nicht automatisch ausgezahlt. Prüfe die Einkommensgrenze am zu versteuernden Einkommen, nicht am Bruttogehalt.

• VL-Anspruch verfallen lassen, weil du dich nicht bei deinem Arbeitgeber erkundigst.
• Banksparplan wählen, obwohl du mit einem Fondssparplan staatliche Förderung erhalten könntest.
• Die Arbeitnehmersparzulage nicht über die Steuererklärung beantragen.
• Den VL-Vertrag nach sechs Jahren kündigen und damit die staatliche Förderung riskieren.

Das Fünfte Vermögensbildungsgesetz (5. VermBG) bildet die rechtliche Grundlage für vermögenswirksame Leistungen. Es legt fest, dass VL ausschließlich dem Vermögensaufbau dienen und nicht als Gehalt ausgezahlt werden dürfen. Arbeitnehmer, Auszubildende, Beamte, Richter und Soldaten können VL erhalten.

Das Gesetz definiert die zulässigen Anlageformen: Banksparpläne, Bausparverträge, Fondssparpläne und die Tilgung von Baukrediten. Auch die staatliche Arbeitnehmersparzulage ist im Vermögensbildungsgesetz geregelt. Die Leistungen sind freiwillig, es gibt keine gesetzliche Obergrenze für die Höhe.

Für dich bedeutet das: Du hast einen rechtlichen Rahmen, der deine VL-Einzahlungen schützt und klare Regeln für die Förderung vorgibt. Die gesetzliche Grundlage sorgt dafür, dass dein Arbeitgeber die VL nicht einfach als Gehaltsbestandteil auszahlen kann, sondern sie zweckgebunden in deinen Sparvertrag fließen müssen.

Das Fünfte Vermögensbildungsgesetz (5. VermBG) bildet die rechtliche Grundlage für vermögenswirksame Leistungen. Es legt fest, dass VL ausschließlich dem Vermögensaufbau dienen und nicht als Gehalt ausgezahlt werden dürfen.

Das Gesetz definiert die zulässigen Anlageformen: Banksparpläne, Bausparverträge, Fondssparpläne und die Tilgung von Baukrediten. Auch die staatliche Arbeitnehmersparzulage ist im Vermögensbildungsgesetz geregelt.

Arbeitnehmer, Auszubildende, Beamte, Richter und Soldaten können VL erhalten. Die Leistungen sind freiwillig, es gibt keine gesetzliche Obergrenze für die Höhe der Arbeitgeberzulage.