Lohnt sich vermögenswirksame Leistungen? So holst du das Maximum aus VL

Dein Arbeitgeber kann dir zusätzlich zum Gehalt einen Betrag für einen Sparvertrag überweisen. Diese Zahlung ist freiwillig, es sei denn, ein Tarifvertrag oder eine Betriebsvereinbarung schreibt sie vor. Die Höhe liegt in der Praxis meist zwischen 6 und 40 Euro im Monat, eine gesetzliche Obergrenze gibt es nicht.

Für dich bedeutet das: Wenn dein Arbeitgeber VL zahlt, solltest du das Geld mitnehmen. Es ist ein Zuschuss, den du nicht als normales Gehalt ausgezahlt bekommst, sondern der direkt in einen zertifizierten Sparvertrag fließt. VL sind steuer- und sozialabgabenpflichtig, dein Nettogehalt sinkt also minimal, aber der Arbeitgeberanteil bleibt geschenktes Geld für deinen Vermögensaufbau.

VL sind eine freiwillige Zusatzleistung des Arbeitgebers, die du nicht verfallen lassen solltest.

Du kannst deine vermögenswirksamen Leistungen in vier verschiedene Anlageformen einzahlen. Jede Variante unterscheidet sich bei Renditechance, Risiko und staatlicher Förderung. Deine Wahl sollte zu deiner Lebenssituation und deinen Zielen passen.

Der Banksparplan ist die sicherste Variante, bringt aber kaum Zinsen und wird nicht gefördert. Der Bausparvertrag eignet sich für künftige Immobilienkäufer und wird mit bis zu 43 Euro pro Jahr gefördert. Der Fondssparplan bietet die höchste Renditechance und die höchste Förderung von bis zu 80 Euro pro Jahr. Die Tilgung eines Baukredits wird ebenfalls mit bis zu 43 Euro pro Jahr gefördert, sofern du die Immobilie selbst bewohnst.

• Ein Banksparplan ist nur sinnvoll, wenn du keinen Anspruch auf die Arbeitnehmersparzulage hast und dein Geld sicher anlegen willst.
• Ein Bausparvertrag lohnt sich, wenn du in den kommenden Jahren eine Immobilie kaufen oder modernisieren möchtest.
• Ein Fondssparplan passt zu dir, wenn du langfristig Vermögen aufbauen willst und Kursschwankungen aushalten kannst.
• Die Tilgung eines Baukredits ist eine Option, wenn du bereits eine Immobilie finanzierst und deine Bank diese Form der VL-Zahlung erlaubt.

Diesen Vertrag legst du deinem Arbeitgeber vor, der die Einzahlung des zugesagten Betrags bestätigt. Danach überweist dein Arbeitgeber die VL direkt in deinen Sparvertrag.

Die Laufzeit beträgt in der Regel sieben Jahre. In den ersten sechs Jahren wird eingezahlt, das siebte Jahr ist ein Ruhejahr ohne Einzahlungen. Nach Ablauf der sieben Jahre kannst du frei über das Geld verfügen oder einen Folgevertrag abschließen. Für einen VL-Bausparvertrag gilt eine Mindestlaufzeit von sieben Jahren, sofern du staatliche Förderung erhältst.

Beginne nach dem sechsten Jahr rechtzeitig einen Folgevertrag, damit du im siebten Jahr keine VL-Zahlungen verpasst.

Die Arbeitnehmersparzulage ist die staatliche Förderung für dein VL-Sparen. Sie wird nur für bestimmte Anlageformen gewährt und muss über deine Steuererklärung beantragt werden. Die Höhe hängt von der Anlageform und deinem zu versteuernden Einkommen ab.

Für einen Fondssparplan erhältst du 20 Prozent auf maximal 400 Euro pro Jahr, also höchstens 80 Euro. Für einen Bausparvertrag oder die Tilgung eines Baukredits gibt es 9 Prozent auf maximal 470 Euro pro Jahr, also höchstens 43 Euro. Banksparpläne, Tagesgeldkonten und Festgeldkonten werden nicht gefördert.

Die höchste Förderung von 80 Euro pro Jahr bekommst du mit einem VL-Fondssparplan.

Gerade bei Familien mit Kindern senken die steuerlichen Freibeträge das zu versteuernde Einkommen erheblich.

Die Einkommensgrenze liegt bei 40.000 Euro pro Person und Jahr. Für gemeinsam veranlagte Paare gilt der doppelte Wert von 80.000 Euro. Auch wenn du beim Bruttogehalt über diesen Grenzen liegst, solltest du prüfen, ob dein zu versteuerndes Einkommen darunter liegt. Pro Kind liegt der Freibetrag für ein gemeinsam veranlagtes Paar bei 9.600 Euro für das Steuerjahr 2025.

Maßgeblich ist dein zu versteuerndes Einkommen, nicht dein Bruttogehalt.

Für Fondssparpläne oder Banksparpläne gibt es diese Förderung nicht.

Sinnvoll ist die Kombination aus vermögenswirksamen Leistungen und einem eigenen Sparanteil. So maximierst du die staatliche Förderung und baust gleichzeitig Eigenkapital für eine spätere Immobilienfinanzierung auf. Die Wohnungsbauprämie wird ebenfalls über die Steuererklärung beantragt.

Die Wohnungsbauprämie gibt es nur für Bausparverträge mit einer Laufzeit von mindestens sieben Jahren.

Die folgenden Schritte helfen dir, deine VL optimal zu nutzen.

• Prüfe im Arbeitsvertrag oder Tarifvertrag, ob dein Arbeitgeber VL zahlt.
• Ermittle dein zu versteuerndes Einkommen aus dem letzten Steuerbescheid.
• Wähle bei Förderanspruch einen Fondssparplan oder Bausparvertrag.
• Wähle ohne Förderanspruch die Anlageform mit der besten Rendite.
• Stocke den Arbeitgeberbetrag auf, um die maximale Förderung zu erhalten.
• Beantrage die Arbeitnehmersparzulage über die Steuererklärung.
• Beginne nach sechs Jahren rechtzeitig einen Folgevertrag.

Besonders häufig ist der Verzicht auf VL, obwohl der Arbeitgeber sie zahlt. Laut einer Befragung verzichten etwa 61 Prozent der Auszubildenden auf vermögenswirksame Leistungen.

Ein weiterer Fehler ist die Wahl eines Banksparplans, obwohl Anspruch auf die Arbeitnehmersparzulage besteht. Auch die Prüfung der Einkommensgrenze anhand des Bruttogehalts statt des zu versteuernden Einkommens führt oft zu falschen Entscheidungen. Wer den VL-Vertrag vor Ablauf der sieben Jahre kündigt, verliert die staatliche Förderung.

Der häufigste Fehler ist, VL gar nicht erst zu beantragen, obwohl der Arbeitgeber sie zahlt.

Bei einem VL-Fondssparplan fließen deine vermögenswirksamen Leistungen in einen Investmentfonds. Besonders kostengünstig sind ETF-basierte VL-Depots, die einen breiten Marktindex abbilden. Über die siebenjährige Laufzeit ist die Wahrscheinlichkeit einer positiven Rendite hoch, aber nicht garantiert.

Die Arbeitnehmersparzulage beträgt für Fondssparpläne 20 Prozent auf maximal 400 Euro pro Jahr, also höchstens 80 Euro. Das ist die höchste Förderung aller VL-Anlageformen. Beachte, dass Fondssparpläne Kursschwankungen unterliegen und der Auszahlungsbetrag geringer sein kann als die Summe der Einzahlungen.

Mit einem VL-Fondssparplan erhältst du die höchste staatliche Förderung von bis zu 80 Euro pro Jahr.

Bei einem VL-Fondssparplan fließen deine vermögenswirksamen Leistungen in einen Investmentfonds. Besonders kostengünstig sind ETF-basierte VL-Depots, die einen breiten Marktindex abbilden.

Die Arbeitnehmersparzulage beträgt für Fondssparpläne 20 Prozent auf maximal 400 Euro pro Jahr, also höchstens 80 Euro. Das ist die höchste Förderung aller VL-Anlageformen.

Beachte: Fondssparpläne unterliegen Kursschwankungen. Über die siebenjährige Laufzeit ist die Wahrscheinlichkeit einer positiven Rendite hoch, aber nicht garantiert. Für langfristige Vermögensaufbauer ist diese Variante dennoch meist die beste Wahl.

Mit einem VL-Bausparvertrag sparst du auf eine spätere Immobilienfinanzierung hin. Die Arbeitnehmersparzulage beträgt hier 9 Prozent auf maximal 470 Euro pro Jahr, also höchstens 43 Euro. Zusätzlich kannst du die Wohnungsbauprämie beantragen, wenn dein Einkommen unter den dafür geltenden Grenzen liegt.

Ein Bausparvertrag lohnt sich besonders, wenn du in den kommenden Jahren eine Immobilie kaufen oder modernisieren möchtest. Die Verzinsung ist zwar gering, aber planbar und durch die staatlichen Zulagen aufgebessert. Die Mindestlaufzeit für beide Förderungen beträgt sieben Jahre.

Ein VL-Bausparvertrag kombiniert VL-Sparen mit der Option auf ein späteres Baudarlehen.

Mit einem VL-Bausparvertrag sparst du auf eine spätere Immobilienfinanzierung hin. Die Arbeitnehmersparzulage beträgt hier 9 Prozent auf maximal 470 Euro pro Jahr, also höchstens 43 Euro.

Zusätzlich kannst du die Wohnungsbauprämie beantragen, wenn dein Einkommen unter den dafür geltenden Grenzen liegt. Die Mindestlaufzeit für beide Förderungen beträgt sieben Jahre.

Ein Bausparvertrag lohnt sich besonders, wenn du in den kommenden Jahren eine Immobilie kaufen oder modernisieren möchtest. Die Verzinsung ist zwar gering, aber planbar und durch die staatlichen Zulagen aufgebessert.

Bei einem VL-Banksparplan fließen deine vermögenswirksamen Leistungen auf ein spezielles VL-Konto. Die Verzinsung ist in der Regel sehr gering und liegt oft unter der Inflationsrate. Eine staatliche Förderung gibt es für Banksparpläne nicht.

Wenn du die Einkommensgrenzen für die Arbeitnehmersparzulage überschreitest, kann ein Banksparplan dennoch sinnvoll sein, weil er sicher ist und keine Kosten verursacht. Prüfe vor Abschluss, ob du nicht doch förderberechtigt bist. Viele Beschäftigte unterschätzen, wie stark Kinderfreibeträge das zu versteuernde Einkommen senken.

Ein VL-Banksparplan ist nur sinnvoll, wenn du keinen Anspruch auf die Arbeitnehmersparzulage hast.

Bei einem VL-Banksparplan fließen deine vermögenswirksamen Leistungen auf ein spezielles VL-Konto. Die Verzinsung ist in der Regel sehr gering und liegt oft unter der Inflationsrate.

Eine staatliche Förderung gibt es für Banksparpläne nicht. Wenn du die Einkommensgrenzen für die Arbeitnehmersparzulage überschreitest, kann ein Banksparplan dennoch sinnvoll sein, weil er sicher ist und keine Kosten verursacht.

Prüfe vor Abschluss, ob du nicht doch förderberechtigt bist. Viele Beschäftigte unterschätzen, wie stark Kinderfreibeträge das zu versteuernde Einkommen senken.