Auslandskrankenversicherung Beitragsrückerstattung: Wann du Geld zurückbekommst

Die Beitragsrückerstattung (BRE) ist eine Rückzahlung eines Teils deiner gezahlten Krankenversicherungsbeiträge. Voraussetzung ist, dass du in einem Kalenderjahr keine Leistungen in Anspruch genommen hast. Die BRE ist keine garantierte Leistung, sondern wird jährlich neu festgelegt und aus Überschüssen des Versicherers finanziert.

Für dich als Studierende oder Studierenden bedeutet das: Wenn du gesund bist und keine Rechnungen einreichst, kannst du deine Versicherungskosten spürbar senken. Die Höhe hängt von deinem Tarif und der Dauer deiner Leistungsfreiheit ab.

Beitragsrückerstattung (BRE)

Eine freiwillige Rückzahlung eines Teils deiner gezahlten Krankenversicherungsbeiträge durch den Versicherer, wenn du in einem Kalenderjahr keine Leistungen in Anspruch genommen hast.

Die BRE ist keine garantierte Leistung, sondern wird jährlich neu festgelegt und aus Überschüssen des Versicherers finanziert.

Die wichtigste Voraussetzung ist die Leistungsfreiheit im gesamten Kalenderjahr. Das bedeutet, du reichst keine Rechnungen für ambulante oder zahnärztliche Behandlungen sowie keine Rezepte ein. Vorsorgeuntersuchungen und Schutzimpfungen sind in der Regel erlaubt und gefährden deinen Anspruch nicht.

Zusätzlich muss dein Tarif überhaupt zur Beitragsrückerstattung berechtigt sein. Dein Vertrag muss das ganze Jahr über mit voller Beitragspflicht bestanden haben und am 30. Juni des Folgejahres noch bestehen. Auch deine Beiträge müssen pünktlich und vollständig gezahlt worden sein.

Diese Punkte musst du für eine Beitragsrückerstattung erfüllen

• Du bist in einem Tarif versichert, der zur Beitragsrückerstattung berechtigt ist.
• Du hast im betreffenden Kalenderjahr keine Leistungen eingereicht oder in Anspruch genommen.
• Dein Tarif bestand das ganze Jahr über mit voller Beitragspflicht.
• Dein Vertrag besteht noch am 30. Juni des Folgejahres.
• Du hast deine Beiträge stets pünktlich und vollständig gezahlt.

Gesetzlich eingeführte Vorsorgeuntersuchungen und Schutzimpfungen sind unschädlich für deine Beitragsrückerstattung. Je nach Tarif gilt das auch für eine professionelle Zahnreinigung pro Versicherungsjahr. Leistungen, die unter deinen Selbstbehalt fallen und die du nicht einreichst, gefährden deinen Anspruch ebenfalls nicht.

Anders sieht es aus, sobald du eine ambulante Arztrechnung, eine zahnärztliche Behandlung oder ein Rezept für Medikamente einreichst. Auch ein stationärer Krankenhausaufenthalt führt in der Regel zum Verlust der Beitragsrückerstattung für das betreffende Jahr.

Auswirkungen auf deinen Anspruch auf Beitragsrückerstattung

Gefährdet die BRE nicht: Gesetzlich eingeführte Vorsorgeuntersuchungen, Schutzimpfungen, eine professionelle Zahnreinigung pro Jahr (je nach Tarif), Leistungen, die unter deinen Selbstbehalt fallen und nicht eingereicht werden.

Gefährdet die BRE: Ambulante Arztrechnungen, die du einreichst, zahnärztliche Behandlungen, die du einreichst, Rezepte für Medikamente, stationäre Krankenhausaufenthalte.

Viele Versicherer staffeln die Beitragsrückerstattung nach der Anzahl der leistungsfreien Jahre. Ein leistungsfreies Jahr kann dir zum Beispiel rund 200 Euro oder zwei Monatsbeiträge einbringen. Nach vier leistungsfreien Jahren sind es oft schon 500 Euro oder drei Monatsbeiträge. Ab fünf leistungsfreien Jahren sind bis zu 3,5 Monatsbeiträge möglich.

Wichtig ist die Obergrenze: Maximal werden oft 50 Prozent deines Jahresbeitrags erstattet. Kinder und Jugendliche erhalten häufig nur die Hälfte des jeweiligen Betrags, weil ein rechtzeitiger Arztbesuch bei ihnen nicht aus finanziellen Gründen unterbleiben soll.

Mögliche Staffelung der Beitragsrückerstattung nach leistungsfreien Jahren

Die Werte sind allgemeine Beispiele und können je nach Tarif und Versicherer abweichen.

• 1 leistungsfreies Jahr: ca. 200 EUR oder 2 Monatsbeiträge
• 2 leistungsfreie Jahre: ca. 300 EUR oder 2 Monatsbeiträge
• 3 leistungsfreie Jahre: ca. 400 EUR oder 2,5 Monatsbeiträge
• 4 leistungsfreie Jahre: ca. 500 EUR oder 3 Monatsbeiträge
• 5 oder mehr leistungsfreie Jahre: bis zu 500 EUR oder 3,5 Monatsbeiträge

Maximal werden oft 50 Prozent deines Jahresbeitrags erstattet. Kinder und Jugendliche erhalten häufig die Hälfte.

Die BRE wird aus Überschüssen des Versicherungsgeschäfts und der Kapitalanlagen finanziert. Rund 90 Prozent dieser Rücklagen fließen in die Rückstellung für Beitragsrückerstattung (RfB). Aus dieser Rückstellung werden Beitragsanpassungen moderat gehalten oder Teile der Beiträge an leistungsfreie Versicherte zurückerstattet.

Für dich bedeutet das: Die Höhe der erfolgsabhängigen BRE kann von Jahr zu Jahr schwanken. Du bleibst leistungsfrei, wenn du im Kalenderjahr keine erstattungsfähigen Rechnungen einreichst. Vorsorgeuntersuchungen sind davon ausgenommen.

Wichtige Begriffe zur erfolgsabhängigen BRE

Überschüsse: Die BRE wird aus Überschüssen des Versicherungsgeschäfts und der Kapitalanlagen finanziert. Rund 90 Prozent dieser Rücklagen fließen in die Rückstellung für Beitragsrückerstattung.

Rückstellung für Beitragsrückerstattung (RfB): Aus dieser Rückstellung werden Beitragsanpassungen moderat gehalten oder Teile der Beiträge an leistungsfreie Versicherte zurückerstattet.

Leistungsfreiheit: Du bleibst leistungsfrei, wenn du im Kalenderjahr keine erstattungsfähigen Rechnungen einreichst. Vorsorgeuntersuchungen sind erlaubt.

Ein typischer Fehler ist, eine Rechnung einzureichen, die nur knapp über deinem Selbstbehalt liegt. Du erhältst dann nur einen kleinen Betrag erstattet, verlierst aber deinen Anspruch auf die volle Beitragsrückerstattung. Prüfe daher vor dem Einreichen, ob die Erstattung die entgangene BRE aufwiegt.

Ein weiterer Punkt ist die Steuer: Erhaltene Beitragsrückerstattungen mindern deine steuerlich absetzbaren Krankenversicherungsbeiträge im Auszahlungsjahr. Kündigst du deinen Vertrag vor dem 30. Juni des Folgejahres, verlierst du deinen Anspruch auf die BRE für das Vorjahr ebenfalls.

Typische Fehler im Umgang mit Selbstbehalt und BRE

• Du reichst eine Rechnung ein, die nur knapp über deinem Selbstbehalt liegt, und verlierst dadurch deinen Anspruch auf die volle Beitragsrückerstattung.
• Du zahlst hohe Arztrechnungen aus eigener Tasche, ohne zu prüfen, ob die Beitragsrückerstattung diese Kosten überhaupt aufwiegt.
• Du vergisst, dass erhaltene Beitragsrückerstattungen deine steuerlich absetzbaren Krankenversicherungsbeiträge im Auszahlungsjahr mindern.
• Du kündigst deinen Vertrag vor dem 30. Juni des Folgejahres und verlierst dadurch deinen Anspruch auf die BRE für das Vorjahr.

Beiträge zur privaten Kranken- und Pflegeversicherung kannst du grundsätzlich als Sonderausgaben in deiner Steuererklärung ansetzen. Eine erhaltene Beitragsrückerstattung mindert diesen absetzbaren Betrag im Jahr der Auszahlung. Dadurch sinkt dein steuerlicher Abzug und deine Steuerlast kann steigen.

Ob es sich lohnt, kleinere Arztrechnungen selbst zu zahlen, um die BRE zu erhalten, hängt daher von deinem individuellen Steuersatz ab. Bei höheren Einkommen kann der steuerliche Nachteil die Beitragsrückerstattung teilweise oder ganz aufzehren. Wäge beide Aspekte gegeneinander ab oder hole dir im Zweifel steuerlichen Rat.

Steuerliche Wirkung der Beitragsrückerstattung

Beiträge zur privaten Kranken- und Pflegeversicherung kannst du grundsätzlich als Sonderausgaben in deiner Steuererklärung ansetzen. Eine erhaltene Beitragsrückerstattung mindert diesen absetzbaren Betrag im Jahr der Auszahlung.

Dadurch sinkt dein steuerlicher Abzug und deine Steuerlast kann steigen. Ob es sich lohnt, kleinere Arztrechnungen selbst zu zahlen, um die BRE zu erhalten, hängt daher von deinem individuellen Steuersatz ab.

Bei höheren Einkommen kann der steuerliche Nachteil die Beitragsrückerstattung teilweise oder ganz aufzehren. Wäge beide Aspekte gegeneinander ab oder hole dir im Zweifel steuerlichen Rat.

Beiträge zur privaten Kranken- und Pflegeversicherung kannst du grundsätzlich als Sonderausgaben in deiner Steuererklärung ansetzen. Eine erhaltene Beitragsrückerstattung mindert diesen absetzbaren Betrag im Jahr der Auszahlung.

Dadurch sinkt dein steuerlicher Abzug und deine Steuerlast kann steigen. Ob es sich lohnt, kleinere Arztrechnungen selbst zu zahlen, um die BRE zu erhalten, hängt daher von deinem individuellen Steuersatz ab.

Bei höheren Einkommen kann der steuerliche Nachteil die Beitragsrückerstattung teilweise oder ganz aufzehren. Wäge beide Aspekte gegeneinander ab oder hole dir im Zweifel steuerlichen Rat.

Bestand deine Versicherung weniger als 12 Monate, aber nicht in Anwartschaft oder ruhend, wird die BRE anteilig gezahlt. Wurde deine Versicherung nicht länger als einen Monat in Anwartschaft geführt, bleibt der Anspruch ebenfalls anteilig erhalten. Bei einer längeren Anwartschaft oder einer ruhenden Versicherung von mehr als einem Monat entfällt die BRE für diesen Zeitraum.

Beginnt dein Versicherungsschutz erst nach dem 1. Januar des betreffenden Jahres, kannst du für dieses Jahr noch keine Beitragsrückerstattung erhalten. Das ist besonders relevant, wenn du als Studierende oder Studierender in eine private Krankenversicherung wechselst.

Auswirkungen von Anwartschaft und ruhender Versicherung auf die BRE

BRE wird anteilig gezahlt: Deine Versicherung bestand weniger als 12 Monate, aber nicht in Anwartschaft oder ruhend. Deine Versicherung wurde nicht länger als einen Monat in Anwartschaft geführt.

Keine BRE für diesen Zeitraum: Deine Versicherung wurde länger als einen Monat in Anwartschaft geführt. Deine Versicherung wurde länger als einen Monat ruhend gestellt. Dein Versicherungsschutz begann erst nach dem 1. Januar des betreffenden Jahres.

Zunächst schließt du ein leistungsfreies Jahr ab, indem du im gesamten Kalenderjahr keine erstattungsfähigen Rechnungen einreichst. Vorsorgeuntersuchungen und Schutzimpfungen sind erlaubt. Dein Versicherer prüft nach Ablauf des Jahres, ob du die Voraussetzungen für die BRE erfüllst. Dazu gehören Leistungsfreiheit und vollständige Beitragszahlung.

Die Rückerstattung wird dir in der Regel automatisch im Sommer oder April des Folgejahres überwiesen. Eine manuelle Beantragung ist meist nicht nötig. Im Jahr der Auszahlung musst du die BRE dann steuerlich mit deinen Krankenversicherungsbeiträgen verrechnen.

Ablauf der Beitragsrückerstattung

Zahlst du eine kleine Rechnung selbst, bleibt dein Anspruch auf BRE erhalten. Die steuerliche Wirkung ist dann neutral, weil keine Verrechnung mit Sonderausgaben nötig ist. Allerdings trägst du die Arztkosten vollständig selbst. Dieses Vorgehen eignet sich vor allem bei kleinen Rechnungen knapp über dem Selbstbehalt.

Reichst du die Rechnung ein, verfällt dein Anspruch auf BRE für das betreffende Jahr. Der Versicherer übernimmt die Kosten abzüglich Selbstbehalt, aber die Erstattung mindert deine absetzbaren Beiträge im Auszahlungsjahr. Das ist sinnvoll bei hohen Rechnungen, die die BRE deutlich übersteigen. Rechne vorher aus, ob die Beitragsrückerstattung höher ist als die selbst getragenen Kosten.

Arztkosten selbst zahlen oder einreichen: Ein Vergleich

Selbst zahlen: Anspruch auf BRE bleibt erhalten, wenn keine Rechnung eingereicht wird. Keine Verrechnung mit Sonderausgaben nötig. Du trägst die Arztkosten vollständig. Geeignet bei kleinen Rechnungen knapp über dem Selbstbehalt.

Einreichen: Anspruch auf BRE verfällt für das betreffende Jahr. Erstattung mindert absetzbare Beiträge im Auszahlungsjahr. Versicherer übernimmt Kosten abzüglich Selbstbehalt. Geeignet bei hohen Rechnungen, die die BRE deutlich übersteigen.

Rechne vorher aus, ob die Beitragsrückerstattung höher ist als die selbst getragenen Kosten.