Tagesgeld für Selbstständige: So parkst du deine Rücklagen verzinst

Für Selbstständige ist ein Tagesgeldkonto vor allem ein Instrument, um überschüssige Liquidität oder Steuerrücklagen zu parken. Im Unterschied zu Privatpersonen müssen Unternehmen, Vereine und viele Selbstständige auf spezielle Firmentagesgeldkonten zurückgreifen, da die üblichen Kombinationen aus Girokonto und Tagesgeldkonto ausschließlich für Privatkunden gedacht sind. Freiberufler können dagegen oft auch ein normales Tagesgeldkonto nutzen, das auf den eigenen Namen läuft.

Der Vorteil liegt in der Kombination aus täglicher Verfügbarkeit und Zinsertrag. Während das Geld auf dem Geschäftskonto meist unverzinst bleibt, bringt es auf einem Tagesgeldkonto variable Zinsen. Für Geschäftskunden sind aktuell Zinssätze von bis zu 3,20 Prozent p. a. möglich.

Für dich als Studierende mit nebenberuflicher Selbstständigkeit bedeutet das: Du kannst Rücklagen für Steuern oder geplante Anschaffungen getrennt vom laufenden Zahlungsverkehr aufbewahren und erhältst dafür eine Verzinsung.

Ein Geschäftskonto wickelt deinen laufenden Zahlungsverkehr ab, also Rechnungen, Kartenzahlungen und Überweisungen. Ein Tagesgeldkonto dient dagegen als Parkplatz für Geld, das du nicht sofort benötigst. Beide Kontenarten ergänzen sich, ersetzen einander aber nicht.

Der zentrale Unterschied liegt in der Verzinsung. Geschäftskonten bieten in der Regel keine oder nur sehr niedrige Zinsen, oft zwischen 0,0 und 0,1 Prozent p. a. Tagesgeldkonten für Geschäftskunden verzinsen dein Guthaben dagegen deutlich höher. Die Zinsgutschrift erfolgt je nach Anbieter monatlich, vierteljährlich oder jährlich.

Für dich heißt das: Dein Geschäftskonto bleibt die Schaltzentrale für alle Transaktionen. Überschüsse, die du nicht sofort brauchst, überweist du auf das Tagesgeldkonto und holst sie bei Bedarf zurück.

Abgesichert sind Guthaben auf Tagesgeldkonten und Geschäftskonten bis 100.000 Euro pro Bank und Kunde.

Beträge über dieser Grenze sind nicht durch die gesetzliche Einlagensicherung abgedeckt. Das gilt auch für Guthaben bei Banken ohne EU-Einlagensicherung sowie für Anlagen in Wertpapieren oder Fonds. Prüfe daher bei höheren Beträgen, ob du dein Geld auf mehrere Banken verteilst.

Für deine Steuerrücklagen und Liquiditätsreserven bedeutet das: Solange dein Guthaben unter 100.000 Euro pro Bank bleibt, ist es gesetzlich geschützt. Bei größeren Summen lohnt sich eine Aufteilung auf verschiedene Institute.

Guthaben auf Tagesgeldkonten bis 100.000 Euro pro Bank und Kunde

Da das Konto auf den eigenen Namen und nicht auf den des Unternehmens geführt wird, treten hier meist keine Probleme auf. Der Vorteil: Privatkunden stehen deutlich mehr Angebote offen, und die Zinsen sind oft höher als bei reinen Firmenangeboten.

Für Unternehmen, Vereine und eingetragene Rechtsformen wie GmbH oder UG sind dagegen spezielle Firmentagesgeldkonten nötig. Privatkundenangebote kommen für sie nicht infrage. Für Geschäftskunden liegen die Zinssätze aktuell bei bis zu 3,20 Prozent p. a.

Für dich als freiberuflich tätige Studierende heißt das: Du kannst aus dem breiten Angebot privater Tagesgeldkonten wählen, sofern das Konto auf deinen Namen läuft. Achte aber darauf, dass die Bank eine geschäftliche Nutzung nicht ausschließt.

Du füllst einen Antrag aus, legitimierst dich per Videoident oder Postident und gibst ein Referenzkonto an. Von diesem Konto aus überweist du später Geld auf das Tagesgeldkonto.

Bei Geschäftskonten kann zusätzlich ein Handelsregisterauszug nötig sein. Für Freiberufler, die ein privates Tagesgeldkonto nutzen, reichen in der Regel Personalausweis oder Reisepass. Halte deine Steuernummer und bei Bedarf deine Gewerbeanmeldung bereit.

Der Ablauf in vier Schritten:

• Vergleiche Zinssatz, Einlagensicherung und Kontoart, bevor du dich für einen Anbieter entscheidest.
• Fülle den Online-Antrag mit deinen persönlichen Daten und bei Geschäftskonten mit deinen Unternehmensdaten aus.
• Identifiziere dich per Videoident oder Postident, bei Geschäftskonten kann ein Handelsregisterauszug nötig sein.
• Gib dein bestehendes Geschäftskonto oder privates Girokonto als Referenzkonto an und überweise Geld auf das Tagesgeldkonto.

Tagesgeld bietet tägliche Verfügbarkeit ohne Frist. Festgeld legt dein Geld für eine feste Laufzeit an und zahlt dafür meist höhere Zinsen. Während der Laufzeit kommst du an dein Geld nicht heran, Nachschüsse oder vorzeitige Kündigungen sind ausgeschlossen.

Für Steuerrücklagen und Liquiditätspuffer ist Tagesgeld die flexiblere Wahl. Festgeld eignet sich nur für Beträge, die du sicher nicht benötigst. Für Geschäftskunden liegen die Festgeldzinsen bei Laufzeiten bis zu zehn Jahren aktuell bei bis zu 2,60 Prozent p. a.

Für dich bedeutet das: Geld für die nächste Steuervorauszahlung oder unerwartete Ausgaben gehört aufs Tagesgeld. Nur Überschüsse, die du langfristig nicht anfasst, kannst du in Festgeld anlegen.

Die Zinssätze für Tagesgeld sind variabel und können sich jederzeit ändern. Viele Anbieter locken mit Aktionszinsen für die ersten Monate, danach fällt der Zinssatz deutlich. Für privates Tagesgeld, das Freiberufler nutzen können, sind aktuell bis zu 4,25 Prozent p. a. möglich. Firmentagesgeld für Geschäftskunden bringt bis zu 3,20 Prozent p. a.

Die Zinsgutschrift erfolgt je nach Anbieter monatlich, vierteljährlich oder jährlich. Einige Banken berechnen die Zinsen täglich und schreiben sie in festen Intervallen gut. Achte bei Aktionszinsen darauf, wie hoch der Zinssatz nach Ablauf der Aktion ist.

Für dich heißt das: Ein hoher Einstiegszins ist nur dann wertvoll, wenn du das Konto nach Ablauf der Aktion neu bewertest. Sonst parkst du dein Geld am Ende zu einem Zinssatz, der kaum über dem Geschäftskonto liegt.

Nicht jedes Angebot, das für Privatpersonen attraktiv ist, steht auch Selbstständigen offen.

Die wichtigsten Prüfpunkte:

• Gilt der Zinssatz für Geschäftskunden oder nur für Privatkunden?
• Wie hoch ist die gesetzliche Einlagensicherung des Anbieters?
• Gibt es eine Zinsgarantie für einen bestimmten Zeitraum?
• Wie oft erfolgt die Zinsgutschrift?
• Ist die Kontoeröffnung online und ohne Filialbesuch möglich?
• Fallen Kontoführungsgebühren oder Depotgebühren an?
• Ist ein Freistellungsauftrag für die Abgeltungsteuer möglich?
• Gibt es eine Mindestanlagesumme oder eine Obergrenze für die Verzinsung?

Vergleiche mindestens drei Anbieter, bevor du dich entscheidest. So stellst du sicher, dass du weder Zinsen noch Flexibilität verschenkst.

Der häufigste Fehler ist, Steuerrücklagen unverzinst auf dem Geschäftskonto liegen zu lassen. Dabei bringt ein Tagesgeldkonto für Geschäftskunden aktuell bis zu 3,20 Prozent p. a.

Weitere typische Fehler:

• Ein privates Tagesgeldkonto für eine GmbH oder UG nutzen, obwohl Firmentagesgeld nötig ist.
• Nur auf den anfänglichen Aktionszins achten und den Folgezins ignorieren.
• Die Einlagensicherung des Anbieters nicht prüfen.
• Geld auf einem Tagesgeldkonto parken, das für langfristige Investitionen gedacht ist.
• Keinen Freistellungsauftrag stellen und dadurch zu viel Abgeltungsteuer zahlen.

Prüfe nach Ablauf eines Aktionszinses immer, ob das Konto noch attraktiv ist. Sonst lohnt sich ein Wechsel zu einem Anbieter mit besseren Konditionen.

Zinserträge aus Tagesgeld unterliegen der Abgeltungsteuer. Pro Person und Jahr sind 1000 Euro Kapitalerträge steuerfrei, bei zusammenveranlagten Ehepaaren sind es 2000 Euro pro Jahr. Auf Zinserträge über diesem Freibetrag fallen 25 Prozent Abgeltungsteuer an.

Zusätzlich werden auf die Abgeltungsteuer 5,5 Prozent Solidaritätszuschlag erhoben. Mit einem Freistellungsauftrag bei deiner Bank werden Zinserträge bis zum Sparer-Pauschbetrag ohne Steuerabzug gutgeschrieben. Stelle den Freistellungsauftrag direkt bei der Kontoeröffnung.

Für dich bedeutet das: Liegen deine Zinserträge unter 1000 Euro im Jahr, zahlst du keine Steuern darauf. Erst wenn dein gesamtes Kapitalvermögen höhere Erträge abwirft, wird die Abgeltungsteuer fällig.

Deine Liquiditätsreserven sollten alle Ausgaben abdecken, die nicht monatlich anfallen. Dazu gehören Einkommensteuer, Umsatzsteuer, Krankenversicherungsbeiträge und mögliche Nachzahlungen. Dieses Geld gehört auf ein Tagesgeldkonto, nicht auf ein Festgeldkonto.

Eine Faustregel ist, mindestens drei bis sechs Monate deiner laufenden Betriebsausgaben als Liquiditätspuffer vorzuhalten. Für Steuerrücklagen gilt: Überweise nach jedem Zahlungseingang einen festen Prozentsatz auf dein Tagesgeldkonto. So stellst du sicher, dass du bei der Steuerzahlung nicht in Liquiditätsengpässe gerätst.

Für dich als Studierende mit unregelmäßigen Einkünften ist dieser Puffer besonders wichtig. Er gibt dir Sicherheit, wenn Aufträge ausbleiben oder Zahlungen sich verzögern.

Deine Liquiditätsreserven sollten alle Ausgaben abdecken, die nicht monatlich anfallen. Dazu gehören Einkommensteuer, Umsatzsteuer, Krankenversicherungsbeiträge und mögliche Nachzahlungen.

Eine Faustregel ist, mindestens drei bis sechs Monate deiner laufenden Betriebsausgaben als Liquiditätspuffer vorzuhalten. Dieses Geld gehört auf ein Tagesgeldkonto, nicht auf ein Festgeldkonto.

Für Steuerrücklagen gilt: Überweise nach jedem Zahlungseingang einen festen Prozentsatz auf dein Tagesgeldkonto. So stellst du sicher, dass du bei der Steuerzahlung nicht in Liquiditätsengpässe gerätst.

Tagesgeld eignet sich auch für geplante Investitionen in den nächsten zwölf Monaten. Für längerfristige Anlagen kannst du einen Teil in Festgeld umschichten, sobald du sicher bist, dass du das Geld nicht benötigst.