Robo-Advisor Steuererklärung: So gibst du digitale Geldanlagen richtig an

Ein Robo-Advisor bündelt für dich die Geldanlage in einem automatisierten Depot. Die Software wählt passende ETFs und Indexfonds aus, gewichtet sie nach deiner Risikopräferenz und passt die Anteile regelmäßig an.

Für die Steuererklärung bedeutet das: Du hast keinen direkten Einfluss auf einzelne Käufe und Verkäufe. Die steuerlichen Ereignisse entstehen durch die Automatik, etwa wenn der Robo-Advisor Wertpapiere umschichtet oder Erträge wieder anlegt.

Die Depotbank im Hintergrund übernimmt die steuerliche Abwicklung. Sie führt Abgeltungsteuer ab, berücksichtigt deinen Freistellungsauftrag und stellt dir nach Jahresende eine Jahressteuerbescheinigung aus.

Auf Kapitalerträge aus deinem Robo-Advisor Depot fällt die Abgeltungsteuer in Höhe von 25 Prozent an. Hinzu kommen der Solidaritätszuschlag von 5,5 Prozent auf die Abgeltungsteuer und gegebenenfalls Kirchensteuer.

Die Fondsart bestimmt, wie viel deiner Erträge überhaupt besteuert wird. Bei Aktienfonds, die fortlaufend mehr als 50 Prozent ihres Vermögens in Kapitalbeteiligungen investieren, greift eine Teilfreistellung von 30 Prozent. Das bedeutet: Nur 70 Prozent der Erträge aus Aktienfonds sind steuerpflichtig.

Bei Mischfonds oder Rentenfonds ohne ausreichende Aktienquote entfällt diese Teilfreistellung. Dort werden 100 Prozent der Erträge der Abgeltungsteuer unterworfen. Die meisten Robo-Advisor setzen überwiegend auf Aktien-ETFs, sodass du häufig von der Teilfreistellung profitierst.

Deine Depotbank arbeitet im Hintergrund wie ein Steuertreuhänder. Sobald Kapitalerträge entstehen, berechnet sie die fällige Abgeltungsteuer, den Solidaritätszuschlag und zieht deinen Freistellungsauftrag ab.

Die einbehaltene Steuer führt die Bank direkt an das Finanzamt ab. Du bekommst für jede steuerpflichtige Transaktion eine Abrechnung, musst dich aber um die laufende Zahlung nicht selbst kümmern.

Nach Ablauf des Kalenderjahres bündelt die Depotbank alle steuerlichen Vorgänge in einer Jahressteuerbescheinigung. Diese Werte überträgst du in die Anlage KAP deiner Steuererklärung, wenn du zu viel gezahlte Steuern zurückholen möchtest.

Jeder Verkauf von ETF-Anteilen mit Gewinn löst die Abgeltungsteuer aus, auch wenn der Robo-Advisor das automatisch beim Rebalancing vornimmt.

Laufende Erträge wie Dividenden und Zinserträge werden ebenfalls sofort besteuert. Bei thesaurierenden Fonds, die Erträge nicht ausschütten, greift seit 2019 die Vorabpauschale als jährliche Steuerzahlung auf einen fiktiven Ertrag.

Nicht sofort versteuert werden Kursgewinne von Anteilen, die du weiterhin hältst. Auch Einzahlungen auf dein Verrechnungskonto sind kein steuerpflichtiges Ereignis, ebenso wenig die automatische Wiederanlage von Ausschüttungen.

Der Sparer-Pauschbetrag liegt bei 1000 Euro pro Person und Jahr. Für zusammenveranlagte Ehepaare verdoppelt sich der Betrag auf 2000 Euro. Bis zu dieser Höhe bleiben deine Kapitalerträge steuerfrei.

Damit die Depotbank den Freibetrag automatisch berücksichtigt, richtest du einen Freistellungsauftrag ein. Das geht direkt beim Robo-Advisor oder der angeschlossenen Depotbank, meist online oder per Formular.

Du kannst den Freistellungsauftrag auf mehrere Banken verteilen. Achte darauf, dass die Summe aller Aufträge deinen persönlichen Freibetrag nicht überschreitet. Viele Anbieter setzen eine Frist bis zum 15. Dezember für das Folgejahr.

Damit der Staat trotzdem jährlich Steuern erhält, wurde die Vorabpauschale eingeführt. Deine Depotbank berechnet sie automatisch und führt die fällige Abgeltungsteuer ab.

Dein Sparer-Pauschbetrag wird auch auf die Vorabpauschale angewendet. Liegt ein Freistellungsauftrag vor, bleibt die Vorabpauschale bis zur Höhe des Freibetrags steuerfrei.

Beim späteren Verkauf der Fondsanteile wird die bereits gezahlte Vorabpauschale auf den Veräußerungsgewinn angerechnet. So vermeidest du eine doppelte Besteuerung derselben Erträge.

Verluste aus ETF-Verkäufen verrechnet dein Robo-Advisor automatisch mit Gewinnen im selben Depot. Die Depotbank führt dafür separate Verlusttöpfe, getrennt nach Aktien und sonstigen Kapitalerträgen.

Hast du Depots bei mehreren Banken, kannst du Verluste nur über die Steuererklärung institutsübergreifend verrechnen. Dafür beantragst du bis zum 15. Dezember des laufenden Jahres eine Verlustbescheinigung bei deinem Robo-Advisor.

Die Verlustbescheinigung reichst du mit der Anlage KAP beim Finanzamt ein. Nicht genutzte Verluste gehen nicht verloren, sondern werden als Verlustvortrag in Folgejahre übertragen und mit künftigen Gewinnen verrechnet.

Der häufigste Fehler ist ein fehlender Freistellungsauftrag. Ohne ihn führt die Depotbank Abgeltungsteuer ab, obwohl dein Sparer-Pauschbetrag von 1000 Euro noch nicht ausgeschöpft ist. Die zu viel gezahlte Steuer holst du dir nur über die Steuererklärung zurück.

Ein weiterer Fehler ist die versäumte Frist für die Verlustbescheinigung. Wer bis zum 15. Dezember keinen Antrag stellt, kann Verluste aus dem Robo-Advisor Depot nicht mit Gewinnen aus anderen Depots verrechnen. Die Verluste bleiben dann nur als Verlustvortrag im selben Depot erhalten.

Auch die Teilfreistellung wird oft übersehen. Bei Aktienfonds sind 30 Prozent der Erträge steuerfrei, was deine Steuerlast spürbar senkt. Prüfe deine Jahressteuerbescheinigung, ob die Depotbank die Teilfreistellung korrekt berücksichtigt hat.

Die Jahressteuerbescheinigung deiner Depotbank ist das zentrale Dokument für die Robo-Advisor Steuererklärung. Sie weist Kapitalerträge, einbehaltene Abgeltungsteuer, Solidaritätszuschlag und die Höhe des genutzten Sparer-Pauschbetrags aus.

Zusätzlich benötigst du die Verlustbescheinigung, wenn du Verluste aus deinem Robo-Advisor Depot mit Gewinnen aus anderen Depots verrechnen möchtest. Diese musst du bis zum 15. Dezember des laufenden Jahres bei deiner Depotbank beantragen.

Die Werte aus der Jahressteuerbescheinigung überträgst du in die Anlage KAP deiner Steuererklärung. Das Finanzamt prüft dann, ob du zu viel Abgeltungsteuer gezahlt hast und erstattet dir die Differenz.

Die Jahressteuerbescheinigung deiner Depotbank ist das zentrale Dokument für die Robo-Advisor Steuererklärung. Sie weist Kapitalerträge, einbehaltene Abgeltungsteuer, Solidaritätszuschlag und die Höhe des genutzten Sparer-Pauschbetrags aus.

Zusätzlich benötigst du die Verlustbescheinigung, wenn du Verluste aus deinem Robo-Advisor Depot mit Gewinnen aus anderen Depots verrechnen möchtest. Diese musst du bis zum 15. Dezember des laufenden Jahres bei deiner Depotbank beantragen.

Die Werte aus der Jahressteuerbescheinigung überträgst du in die Anlage KAP deiner Steuererklärung. Das Finanzamt prüft dann, ob du zu viel Abgeltungsteuer gezahlt hast und erstattet dir die Differenz.

Die steuerliche Behandlung von Robo-Advisor und Direktanlage in ETFs ist weitgehend identisch. In beiden Fällen führt die Depotbank die Abgeltungsteuer automatisch ab und berücksichtigt deinen Freistellungsauftrag.

Der wesentliche Unterschied liegt im Rebalancing. Beim Robo-Advisor erfolgt es automatisch und kann ohne dein Zutun steuerpflichtige Verkäufe auslösen. Bei der Direktanlage entscheidest du selbst, wann du Anteile verkaufst und kannst die Steuerwirkung besser steuern.

Die Teilfreistellung von 30 Prozent bei Aktienfonds gilt für beide Anlageformen gleichermaßen. Auch der Sparer-Pauschbetrag von 1000 Euro pro Person steht dir unabhängig davon zu, ob du einen Robo-Advisor oder ein eigenes ETF-Depot nutzt.