UuC Planspiel at Hochschule Esslingen

Die verfügbare Kapazität der Fertigungsanlagen kann durch Rationalisierungsmaßnahmen erhöht werden. Sie können über ein Budget für die Rationalisierung der einzelnen Anlagentypen entscheiden. Eine einmal durchgeführte Rationalisierung gilt für alle Anlagen dieses Typs (auch für Anlagen dieses Typs, die in der Zukunft angeschafft werden). Berater schätzen, dass mit einer Investition von 1 Mio EUR ein Index von etwa 1,05 erreicht werden kann. 

Verfügbare Kapazität I * Rationalisierungsfaktor = Verfügbare Kapazität II

Jede Neueinstellung i einmalige Kosten in Höhe von 12.500 EUR

Die Entlassungskosten betragen einmalig 10.000 EUR. 

Umbesetzungen innerhalb der Bereiche F&E (z. B. von Copy Classic zu Copy Budget) und Vertrieb (z. B. von Markt 1 zu Markt 2) stellen keine Einstellungen oder Entlassungen dar. 

Die mögliche Anzahl von Neueinstellungen kann durch eventuelle Engpässe am Arbeitsmarkt begrenzt sein.

Der Mindestsatz von 37 % entspricht gesetzlichen Vorschriften wie Arbeitgeberanteil zur Sozialversicherung, bezahlte Feiertage, etc. 

Die Personalnebenkosten haben direkten Einfluss auf die 

Fluktuationsrate 

Fehlzeiten 

Motivation

Die Lieferung der Produkte erfolgt nach folgenden Prioritäten: 

1. Lieferung aufgrund des Zuschlags bei einer Ausschreibung aus der Vorperiode, 

2. Lieferung aufgrund einer Zusage an den Großabnehmer, 

3. Lieferung an den Facheinzelhandel (Inlandsmarkt), 

4. Lieferung an den Facheinzelhandel (Auslandsmarkt).

Der Umweltbelastungsindikator entspricht der Kombination aus dem Umweltindex Ihrer Anlagen und dem Delta der Umweltinvestitionen. Er beeinflusst folgende Faktoren direkt: 

Kundenzufriedenheit, 

Fehlzeiten des Fertigungspersonals, 

Abgabe an Umweltbehörde.

Bedarf an Einheiten = zu produzierende Einheiten Copy Classic / Wertanalyseindex

Zur Produktion eines Copy Classic benötigen Sie eine Kapazitätseinheit einer Fertigungsanlage. Die verfügbare Produktionskapazität kann mit den folgenden Mitteln beeinflusst werden:

Investitionen in neue Anlagen, 

Desinvestition von bestehenden Anlagen

Instandhaltung,

Rationalisierung 

Überstunden in der Nutzung der Fertigungsanlagen. 

Der Kapazitätsbedarf kann bei anderen Produkten unterschiedlich sein.

Die verfügbare Kapazität kann durch Überstunden um maximal 10% erhöht werden. Überstunden werden automatisch angesetzt, wenn die benötigte Fertigungskapazität die verfügbare Kapazität übersteigt. 

Es fallen für Aufsicht und Betrieb Mehrkosten in Höhe von 2,50 Mio EUR in der Periode an (sprungfixe Kosten). 

Verfügbare Kapazität II * Überstundenfaktor = Verfügbare Kapazität III

Die Fluktuationsrate hängt wesentlich von den Personalnebenkosten ab. 

In den Bereichen F&E sowie im Vertrieb bestimmen Sie als Vorstand den Personalendbestand. Einstellungen und Entlassungen erfolgen entsprechend dem gewünschten Personalendbestand automatisch, wobei auch die Fluktuation berücksichtigt wird.

Pensionsrückstellungen in Höhe von 5% der Lohn- bzw. Gehaltssumme der bilanziellen Pensionsrückstellungen neu zugeführt

Ausgaben für Training des Fertigungspersonals erhöhen die Qualifizierung der Mitarbeiter und führen dadurch zu einer Erhöhung der Produktivität. Die Ausgaben für Training erhöhen den Personalqualifikationsindex. Darüber hinaus senkt Training auch die Fehlzeiten. Die Kosten für einen Trainingstag pro Fertigungsmitarbeiter liegen durchschnittlich bei ca. 800 EUR. In der Branche sind 2-6 Trainingstage pro Jahr pro Fertigungsmitarbeiter üblich. Je höher die Qualifikation der Mitarbeiter, desto schneller nimmt diese ab, falls Trainingsmaßnahmen komplett wegfallen oder stark reduziert werden.

+Produktivität 

+Personalqualifikationsindex 

+ Senkung der Fehlzeiten 

setzt sich aus Produktmerkmalen wie 

Kopiergeschwindigkeit, 

Kopierqualität und

Bedienungsfreundlichkeit zusammen.